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我想问一下,重新建账,固定资产有期初余额,但是录入期初余额后,资产负债表一直显示不平衡,资产类有数(因为录入期初了嘛),那负债+所有者权益那边要对应录哪里呢?
小菲老师
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提问时间:09/18 11:39
#税务#
同学,你好 计入利润分配-未分配利润科目
阅读 52
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个人车辆租赁给公司开发票要交税吗
文文老师
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提问时间:09/18 11:37
#税务#
个人车辆租赁给公司开发票 要交税
阅读 41
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老师好,我是先进制造业,目前厂房置换跟对方企业互相开票了,对方开给我的进项算下来能加计抵减几百万,我能做加计抵减吗
家权老师
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提问时间:09/18 11:36
#税务#
可以加计抵扣的,真实的交易就可以
阅读 40
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老师好,我想问一下承兑不贴现情况,要转个人,是要公对公,私对私转吗?需要转个人怎么转?谢谢!
文文老师
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提问时间:09/18 11:31
#税务#
是的,是要公对公,私对私转
阅读 45
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在计算委托加工环节代扣代缴消费税的时候,关于组成计税价格公式的使用中,计算材料成本时,如果购买的是免税农产品,取得收购发票,可以计算抵扣的进项税额是不是需要从材料成本中减除。原理是什么?
宋生老师
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提问时间:09/18 11:29
#税务#
原理是:免税农产品收购发票的进项税额按买价 × 扣除率计算抵扣,此税额本质是收购方垫付、可向税务机关申请抵扣的税款,并非农产品实际成本。材料成本需反映收购方实际承担的代价,故需从买价中减除已抵扣的进项税额,以净额计入组成计税价格。
阅读 201
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老师合同签订了材料是20万,最后实际供货才是8万。合同需要作废重新签订吗
文文老师
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提问时间:09/18 11:27
#税务#
可以作废重新签订
阅读 36
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老师,电子税务局只有财务负责人、办税员、领票人登陆,如何在电子税务局添加法人登陆呢
刘艳红老师
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提问时间:09/18 11:26
#税务#
您好,不需要增加法人登陆,法人直接可以登陆,
阅读 61
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去年给一个客户开重复了一张发票,今年和客户开展相同业务,可以商量这次要开的票,少开去年对应多开的金额吗
文文老师
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提问时间:09/18 11:25
#税务#
可以商量这次要开的票,少开去年对应多开的金额。
阅读 40
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电子税务局个人代开可以开具不动产专票吗
家权老师
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提问时间:09/18 11:24
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 26
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老师,公司支付的个税现金流选什么比较合理
文文老师
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提问时间:09/18 11:22
#税务#
可选择为职工支付的现金
阅读 20
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你好老师,公司租用的房屋作为办公室,需要交房产税吗?
刘艳红老师
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提问时间:09/18 11:21
#税务#
您好,不需要,这个是产权所有人交的
阅读 43
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老师,我们的工资,是在后面几年才发放,在计提工资的时候,已经申报了个人所得税啦,现在发放的时候,还需不需要再申报呢
宋生老师
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提问时间:09/18 11:20
#税务#
你好,你之前申报过就不需要再申报了。
阅读 120
收藏 1
请问一下,我公司给一个专业分包单位供应材料,还欠我们材料款,这家专业分包单位又欠了别的单位款项,因为他公司目前很多诉讼。所以打算让总包代付材料款给我们,并且把分包款也代付到我们账户,到时候让我们代付给其他单位,请问这样有什么税务风险吗?
朴老师
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提问时间:09/18 11:19
#税务#
增值税风险:发票若开给总包(非合同方)致其无法抵扣;资金流(总包付你)与合同流(你和分包签)不一致,可能被疑虚开发票。 企业所得税风险:代付其他单位无合规凭证,成本难税前扣除;代收代付若被认定为价外费用,需多缴税;收款未正确做账或被认定为收入,需补税。 建议:签三方代付协议,明确权责,确保发票、合同、资金流(协议说明)一致,规范账务。
阅读 57
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请问老师,手撕机出租车打车票看不清信息了,请问这种能用于报销嘛,税务局认嘛
朴老师
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提问时间:09/18 11:13
#税务#
一般来说,手撕出租车发票若信息模糊不清,可能不符合报销和税务认可的要求。如果需要报销,建议联系出租车公司或司机,看是否能补开信息完整的发票。
阅读 234
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今年买的纯电车需要缴纳车辆购置税吗
宋生老师
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提问时间:09/18 11:10
#税务#
你好,暂时还不需要的了。
阅读 51
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请问老师,股东(合伙企业)给我们公司借钱,到期后,和股东签了一个补充协议,由有偿借款变为无偿借款,免利息,我们需要计提利息做营业外收入交税吗?股东需要视同销售吗?
家权老师
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提问时间:09/18 11:09
#税务#
免的利息转入营业外收入就行,股东要视同销售的
阅读 28
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老师,你好。我们现在要退还投资人的投资款,当时接收投资时,部分计入了实收资本,部分计入了资本公积--资本溢价,现在按收到的投资金额全部退回。同时减少该计入实收资本部分注册资本,现在要如何进行税务与会计处理?
家权老师
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提问时间:09/18 11:07
#税务#
那个只能转股,转股款由新的股东支付。资本公积按分红处理
阅读 86
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年报没有申报可以补申报吗?
刘艳红老师
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提问时间:09/18 11:07
#税务#
您好,可以的,可以补申报的
阅读 36
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娱乐服务我们没有许可,开现代服务可以不?
刘艳红老师
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提问时间:09/18 11:06
#税务#
您好,开票是可以,只是尽快办证好些
阅读 43
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老师,补交以前年度的增值怎么做分录
宋生老师
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提问时间:09/18 11:05
#税务#
你好,是因为什么原因要补。是少做了收入吗
阅读 34
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老师当年的发票之前会计价税合计一起计库存商品凭证找不到了,可以在库存商品里抠出来吗?
家权老师
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提问时间:09/18 11:02
#税务#
汇算的时候做纳税调增就行
阅读 28
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老师,您好!如果第一季度是盈利100万预缴交5%企业所得税,第二季度盈利250万是按250*5%预缴还是200*5%、50*25%预缴呀?谢谢!
家权老师
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提问时间:09/18 11:02
#税务#
第二季度盈利250万还是按250*5%预交
阅读 35
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俺公司以借商贸公司款的形式让商贸公司往俺公司账户转款,也没签借款合同,及时还回去,对公司会有不利影响吗?如果不及时还回去,对公司有哪些不利影响?
家权老师
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提问时间:09/18 11:02
#税务#
及时还回可以的,不及时的话,借出款的公司需要交增值税
阅读 34
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税务局查税。让补交2023年增值税,怎么做分录
宋生老师
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提问时间:09/18 10:59
#税务#
你好,这个他是因为发票有问题,还是少做了收入要补税
阅读 67
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购进发票为原木,销售发票是单板属于生产企业吗分录怎么做
家权老师
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提问时间:09/18 10:58
#税务#
是的,那个是属于生产企业的。按制造业会计做账
阅读 22
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老师,如果有一批货是A公司进口进来的,然后卖给B公司,并且A公司开13%专票的商品发票给B公司,最后B公司再出口卖给国外客户,这单业务B公司还能享受出口退免税吗?就是B公司出口还是免税,进口申请退税吗?是普通的商品,退税率13%的
郭老师
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提问时间:09/18 10:53
#税务#
b是商贸出口可以享受退税的。
阅读 24
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老师,汇算清缴有退税的账务处理是?谢谢
宋生老师
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提问时间:09/18 10:53
#税务#
退税会计分录 借:应交税费--应交企业所得税 贷:以前年度损益调整 同时结转以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润 实际收到退回的税款时: 借:银行存款 贷:应交税费--应交企业所得税
阅读 45
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请问临时工工资需要计提吗,民宿工资的会计分录应该怎么做
刘艳红老师
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提问时间:09/18 10:51
#税务#
您好,要的,也要计提的,计入管理费用-劳务费就可以
阅读 35
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公司没有成立工会,需不需缴工会经费
文文老师
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提问时间:09/18 10:49
#税务#
公司没有成立工会, 需缴工会经费筹备金。其实就是工会经费
阅读 47
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如果公司没有残疾人,残保金怎么核算,
刘艳红老师
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提问时间:09/18 10:48
#税务#
您好, 残保金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资。
阅读 25
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