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这个之前是开普票，可以开专票吗？
家权老师 | 提问时间：09/17 14:50

#税务#

那个可以开专票的哈

阅读 35

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江苏银行转到建设银行的款项是催收业务保证金，收款人名称多了保证金三个子，这个业务分类怎么操作呢
文文老师 | 提问时间：09/17 14:47

#税务#

建设银行也是公司的银行账户？

阅读 24

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向个体买烟5580打款时不是经营者收可以吗
文文老师 | 提问时间：09/17 14:43

#税务#

向个体买烟5580打款时，经营者收可以

阅读 18

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光伏发电企业税收优惠是什么
刘艳红老师 | 提问时间：09/17 14:38

#税务#

增值税即征即退（最高达50%）政策依据：《财政部国家税务总局关于继续执行光伏发电增值税政策的通知》（财税〔2016〕81号）具体内容：对光伏发电项目发电环节产生的电力产品，实行增值税实际税负超过一定比例的部分即征即退政策。具体比例分两类：集中式光伏电站：实际税负超过8%的部分即征即退；分布式光伏项目：实际税负超过5%的部分即征即退。企业所得税“三免三减半” 适用对象：符合条件的新建光伏发电项目（需纳入《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》）。优惠周期：自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起：第1-3年：免征企业所得税；第4-6年：减半征收企业所得税。

阅读 116

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A公司是一般纳税人，因政策的变更，目前A公司所在地划分为保税区，因A公司的财务核算问题，目前是做不了三账分离，也不能做退税，这种情况下应该怎么处理？目前海关有一个一般纳税人试点办理
小锁老师 | 提问时间：09/17 14:37

#税务#

您好，这个的话，可以先做财务规范核算，然后这个可以账务细致后，向专管员做说明

阅读 23

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老师建筑公司可以这么开吗
家权老师 | 提问时间：09/17 14:36

#税务#

可以开的，简易计税就是那样子的

阅读 22

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老师，我们公司的工程项目，将劳务分包给另一个公司，这个的话，我需要对方除了签订合同，开具发票，还需要做些什么才合规
家权老师 | 提问时间：09/17 14:36

#税务#

就是签合同，凭业务结算单开票

阅读 46

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老师，打个比方。我们是一般纳税人，销售货物1万元，没有进项发票。需要交增值税和企业所得税是吗？
文文老师 | 提问时间：09/17 14:31

#税务#

需要交增值税和企业所得税。

阅读 33

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老师，我们账务上待认证进项金额在贷方，因为前期有一些专用发票没有入账，因为不知道谁代付的款，对方开具了专票给我司，我司已经用于抵扣了，所以导致现在待认证金额在贷款，这样子因为要怎么处理呢？
宋生老师 | 提问时间：09/17 14:29

#税务#

你好，你之前做了什么分录了。

阅读 27

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老师，销售退货没有带出成本，这时候怎么写分录呢
刘艳红老师 | 提问时间：09/17 14:28

#税务#

您好，没有带出成本是什么意思？

阅读 62

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老师，公司租办公室，对方不给开票，只能对私付款，这种签合同需要跟公司签合同还是个人？？付款我要对方给我提供收据还是什么？
文文老师 | 提问时间：09/17 14:27

#税务#

你好，对方是个人吗？

阅读 22

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老师你好，麻烦请问一下，什么合同和业务可以开具9个点的专票? 麻烦让岁月静好老师回答，感谢。
文文老师 | 提问时间：09/17 14:26

#税务#

你好，建筑服务，运输服务均是开具9%

阅读 37

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2025最新个人所得税工资薪金计算税率
家权老师 | 提问时间：09/17 14:26

#税务#

最新个人所得税工资薪金计算税率

阅读 36

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我这里有个纺织公司，一般纳税人，制造企业，税务上有什么注意事项，
文文老师 | 提问时间：09/17 14:25

#税务#

及时获取专票，勾选抵扣进项

阅读 55

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老师请问一下就是我要注销一家公司，然后之前都没什么收入，申报了13个人的员工，账面上挂了很多制造费用-工资，我现在要注销，我能不能更改之前年份个税，减少人员申报工资，然后账面上再重新改账，然后制造费用的工资就没那么多了，我再重新更正之前汇算清缴，财务报表也重新上传，这样行不行
朴老师 | 提问时间：09/17 14:24

#税务#

不可行。原因：1. 个税申报不可随意改，虚构 / 虚增工资后修改，涉嫌虚假申报，税务会核查，可能追责；2. 过往账务、汇算清缴更正有时间和真实业务要求，仅为注销人为调减费用不合规；3. 注销时税务会查数据一致性，人为调整易触发稽查，延长流程。若工资真实，无需改；若虚增，应主动向税务说明并按真实情况更正（可能涉及罚款）后再注销

阅读 21

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老师，请问公司2024年12月，现在查出有笔收入没有申报，税务要求我们更正申报，我想问哈账务怎么做啊，报表那些怎么更正啊
小菲老师 | 提问时间：09/17 14:23

#税务#

同学，你好把2024年12月的账重新做，把这个补做进去，然后更正申报

阅读 38

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企业所得税的税收优惠：比如高新技术企业两免三减半，三免五减半，这个享受优惠的税基是什么
小菲老师 | 提问时间：09/17 14:22

#税务#

同学，你好请稍等一下

阅读 58

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老师你好，收到的美元4月24日19961.63.汇率是7.2098，人民币是143921.5，7月24收的美元7349，汇率7.1414人民币金额52482.15，这个做账分录怎么做
小菲老师 | 提问时间：09/17 14:15

#税务#

同学，你好你美元都结汇了吗？

阅读 32

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老师我收到一张农产品发票为什么待处理农产品发票里查不到
家权老师 | 提问时间：09/17 14:12

#税务#

若确定为农产品发票，根据农产品发票类型，勾选操作步骤如下：　　①如发票为税控开具的自产农产品销售发票，需到税务数字账户-发票勾选确认-抵扣类勾选-待处理农产品发票-“自产农产品销售发票”模块功能处理后进行勾选；如果是电票平台开具的自产农产品销售发票，则该发票直接在【抵扣类勾选】的“抵扣勾选”模块勾选，无需确认。　　②如发票为从小规模处购进的3%农产品专票，需先到【税务数字账户】-【发票勾选确认】-【抵扣类勾选】-【待处理农产品发票】-“—【从小规模处取得3%农产品专票】—选择【按票面金额和基础扣除率计算抵扣】”模块功能处理后，再到【抵扣勾选】模块对发票进行勾选。　　③如发票为税务机关代开开具的农产品发票，那么【抵扣勾选】—【发票】—【代开农产品发票录入】进行补录后，再到【抵扣勾选】模块对发票进行勾选。　　（4）如发票为农产品收购发票、从一般纳税人处取得的9%农产品专用发票，则在【抵扣类勾选】的“抵扣勾选”模块勾选。

阅读 643

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老师，在一天内频繁开专票后红冲，最终开的发票全部又红冲了，会有风险吗
刘艳红老师 | 提问时间：09/17 14:07

#税务#

您好，这个金额不大吧，只要系统没有监控到就没事

阅读 27

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老师您好，股东想从公司转钱到个人卡上，备注写什么比较合适，后面又需要补什么手续呢
刘艳红老师 | 提问时间：09/17 14:04

#税务#

您好，写备用金就可以，后面用发票来冲账

阅读 43

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老师我们公司能开什么类型发票，比方建筑服务这种，是看税种认定信息中的核定的征收品目吗
宋生老师 | 提问时间：09/17 14:04

#税务#

你好，不是。是看企业的营业范围了。一般营业范围内的都可以开。

阅读 72

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我们公司坐落于保税区，现在报税有个一般纳税人资格试点办理，这个我们需要办理吗？我们目前是国内业务比较多，如果不办理会怎样？？？？
宋生老师 | 提问时间：09/17 14:03

#税务#

你好，你们主要是出口还是内销。

阅读 50

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请问B公司是过渡方，A需要通过B才能跟C拿到货，A付款给B，B付款给C，c开发票给B，B开发票给A，B这边就是一进一出金额一样的，也不是公司主营业务，是不是入其他业务成本跟其他业务收入呀
宋生老师 | 提问时间：09/17 13:57

#税务#

你好，是营业范围内的业务的话，是计入主营业务收入。

阅读 21

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我在网上看到西贝预制菜税率的问题，餐饮卖预制菜，税率是6%还是13%，按照我国现行增值税规定，餐饮服务适用6%的增值税税率，当下西贝给消费者开具的发票，正是按此税率申报。但要是涉及预制菜直接销售，税率就会因产品类型大幅提高。深加工预制菜适用13%税率，由初级农产品加工的预制菜，也得按9%计税，这和餐饮服务税率相比，最大差额能达到7%。 1.比如说一家餐厅营收60亿元，那么他这个6%和13%得税率相差就很多是吧？ 2.吃的饭税率6%，店里买的包装好的烟酒13%，是这样单独分开算的吗？ 3.关于餐饮行业的税率上面的说法对吗？餐饮里面关于缴纳税率是多少呢？我不是很明白，希望能得到详细解答，谢谢。
朴老师 | 提问时间：09/17 13:39

#税务#

1. 是的，6% 和 13% 的税率差额较大。以 60 亿元营收为例，若按 6% 税率计税，增值税应纳税额为 60 亿 ×6% = 3.6 亿元；若按 13% 税率计税，增值税应纳税额为 60 亿 ×13% = 7.8 亿元，税款差额达 4.2 亿元。 2.是的，店里买的包装好的烟酒，若未进行加工直接销售，应按 13% 的税率单独计算缴纳增值税，与餐饮服务的 6% 税率分开核算。上述关于餐饮行业税率的说法基本正确，但不够全面。餐饮服务一般纳税人适用 6% 的增值税税率，小规模纳税人适用 3% 的征收率。餐饮企业销售预制菜时，需要根据具体情况判断适用的税率，如上述提到的是否参与加工、货物类型等

阅读 84

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老师，我们出库是没有带出来成本，这个时候要怎么调账呢，
小菲老师 | 提问时间：09/17 13:31

#税务#

同学，你好自己补做成本

阅读 33

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老师，员工正好2年，辞退补偿几年？像补偿是补偿工资表上基本工资还是上年度发放的平均工资？还有如果辞退先给对方1个月的缓冲期让他先上一个月班那补偿几个月的呢？
宋生老师 | 提问时间：09/17 13:29

#税务#

你好，2年是补2个月。上年平均工资。根据《劳动合同法》第四十七条规定，补偿工资是指劳动者在劳动合同解除或者终止前十二个月的平均工资，包括基本工资、奖金、津贴、补贴等货币性收入，而不是单纯的基本工资。

阅读 40

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个人把自己名下的加油站承包给别人使用，应该上哪些税
小菲老师 | 提问时间：09/17 13:00

#税务#

同学，你好增值税、附加税、个人所得税

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老师，您好，请问第6问在算土地增值税扣除额的税金时，为什么增值税用3200×9%-220呢，220万元不是在2018年购入时就已经抵扣了吗，为什么在当月算增值税的时候要抵扣？
朴老师 | 提问时间：09/17 12:56

#税务#

先算转让综合楼当期应交增值税：销项税（3200×9%）减可抵扣的进项税（2018 年购入时已抵扣的 220 万），即 3200×9%-220。土地增值税扣除的税金（城建税、教育费附加），需按当期实际交的增值税计算，因此先算上述增值税额，再据此算可扣除的税费。

阅读 569

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我司是建材公司，从水泥厂购买水泥，达到一定量水泥厂返回奖励给我司，水泥厂要求开现代服务一经纪代理服务发票，请问可以开这种票吗？
朴老师 | 提问时间：09/17 12:35

#税务#

不建议开 “现代服务 - 经纪代理服务” 发票，因你司与水泥厂是买卖关系，无真实经纪代理业务，开票属业务实质不符，易涉虚开发票风险。正确处理：此奖励为销售返利，应由水泥厂开红字发票冲减销售额，你司凭红字发票冲减水泥成本和进项税额。

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