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老师,我收到的工程类的票可以抵扣?我公司主营是技术服务类
文文老师
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提问时间:02/14 17:24
#税务师#
收到的工程类的票可以抵扣
阅读 84
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老师,我在尝试做税务筹划,某个主体一年可能缺4000万的开票额度(原因是因为前四个月只有200台车可用,5月开始有2000台车可用),我还没有申请到发票前,先做未开票收入,申请到发票后再开具?但因为金额太大(整年的,换算成月度的话,就是5月起有300多万额度差),不知道这样是否可行?
朴老师
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提问时间:02/14 16:32
#税务师#
同学你好 这个可以的
阅读 89
收藏 0
请问老师,单位不是物业公司,代收的水费,可以开3%的发票的么?一般纳税人
文文老师
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提问时间:02/14 16:14
#税务师#
单位不是物业公司,代收的水费,不可以开3%的发票
阅读 108
收藏 0
8月开始升为一般纳税人,要报小规模纳税人的增值税和一般纳税人的增值税,那数据也重叠怎么搞呢?
文文老师
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提问时间:02/14 15:18
#税务师#
需要大厅申报三季度小规模
阅读 138
收藏 1
投资合伙企业向向个人兑付国家发行债券的利息或本金这个是需要交税吗?如何入账?银行打款的时候备注什么比较合适?
朴老师
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提问时间:02/14 14:48
#税务师#
税务:个人取得利息免个税,本金兑付不涉及应税;合伙企业取得利息是免税收入,分配时符合条件合伙人也无需缴纳(若为企业合伙人)。 入账:兑付利息借 “应付利息 - 个人投资者” 等,贷 “银行存款”;兑付本金借 “其他应付款 - 个人投资者” 等,贷 “银行存款”。 银行打款备注:“兑付国家发行债券利息” 或 “兑付国家发行债券本金” 。
阅读 101
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国际货运代理报关是免税,一般代理是带税率的,请问怎么区分这两种业务呢
宋生老师
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提问时间:02/14 14:17
#税务师#
一般代理报关业务是指为国内企业提供的、与国际运输无关的代理报关服务,通常涉及国内货物的进出口。 国际货运代理企业提供的代理报关服务,通常与国际货物运输相关,包括接受进出口货物收发货人的委托,代为办理报关手续
阅读 106
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请问老师,单位是加油站,有个人加油,也有企业加油,请问老师,企业加油涉及缴纳印花税吗?加油没有买卖合同也没有订单。来了就加油,然后开票。
apple老师
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提问时间:02/14 13:10
#税务师#
同学你好!只要有买卖就得交印花税, 不管实际有没有合同,订单之类的。 印花税规定的买卖合同,只是一个称呼,具体的话,看企业用什么凭据进行交易,这个凭据可以当作合同对待。 因此,你们开出的发票,就可以当作买卖合同对待。 具体缴纳取数时,用销售收入当作计税依据。
阅读 105
收藏 0
请问老师,单位是加油站,客户加油站200元,送洗车一次,做账:借 销售费用 宣传费 30元 贷:银行存款10元,洗车服务是其他的单位,我方加油站收取洗车服务的发票30元。(普票)对吧
郭老师
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提问时间:02/14 12:51
#税务师#
你好可以的 但是严格来说需要视同销售 借销售费用 贷其他业务收入 应交税费 借其他业务成本贷银行
阅读 87
收藏 0
请问老师,单位是加油站,客户购买油超过200元,就送手套,借 销售方费用 宣传费 (普票) 1000元 贷 银行存款1000元 。直接这样做账可以吗?
小菲老师
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提问时间:02/14 12:47
#税务师#
同学,你好 手套这么做账,可以的
阅读 232
收藏 1
1、中国某居民企业持有境外子公司40%股权,2023年的相关涉税信息如下: (1)国内业务实现应纳税所得额500万元。 (2)取得境外子公司股息90万元,所在国已经征收了预提所得税。 (注:子公司所在国企业所得税税率为20%,预提所得税税率为10%,2023年子公司享受减半企业所得税优惠,我国与子公司所在国签署税收协定中有税收饶让条款。) 要求:根据上述资料,回答下列问题。 答案:境外所得间接负担的企业所得税税额=111.11×20%×50%=11.11(万元)。 根据政策(4)本层企业向一家上一层企业分配的股息(红利),是指该层企业向上一层企业实际分配的扣缴预提所得税税前的股息(红利)数额。这个计算是不是错误的?
张老师
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提问时间:02/14 11:14
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 麻烦您提供一下完整的题目内容,方便老师针对您的问题进行解答谢谢。 祝您学习愉快!
阅读 260
收藏 1
公司以品牌+设备+技术进行加盟招商,一次性收取50000,那这个发票怎么开具
赵老师
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提问时间:02/14 10:39
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 需要分别开票,收取的加盟费,按照销售无形资产缴纳增值税,涉及设备转让的按照销售设备缴纳增值税,这个一般合同中需要明确具体的金额,根据合同来开具。 祝您学习愉快!
阅读 198
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老师好,请问小规模独资企业,股东是法定代表人,未分配利润转增实收资本需要缴纳个人所得税吗
文文老师
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提问时间:02/14 10:31
#税务师#
是,未分配利润转增实收资本需要缴纳个人所得税
阅读 89
收藏 0
请问老师,单位是加油站,销售给个人也有销售给企业的,请问销售给个人的无需缴纳印花税,请问销售给企业开了发票的,需要缴纳印花税吗?销售油也没有订单。
小愛老师
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提问时间:02/14 09:16
#税务师#
您好,印花税规定是按合同缴纳的,因此只要你销售给单位的都要缴纳印花税,不论是否开票
阅读 104
收藏 0
公司员工微信收到了货款,把这笔钱转入公司账户,如何写转账备注
董孝彬老师
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提问时间:02/13 22:19
#税务师#
您好,员工代收贷款转入公账
阅读 110
收藏 0
老师,请问高速公路的通行费(普票)可以进项抵扣?
刘艳红老师
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提问时间:02/13 19:29
#税务师#
您好,可以的,能抵扣的
阅读 275
收藏 1
老师您好!本公司一般纳税人,开具黄金首饰零售(电子普票)发票给个人,需要缴纳印花税吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/13 19:04
#税务师#
您好,要的,按买卖合同来申报的
阅读 99
收藏 0
印花税需要计提吗?印花税支付的分录计提的分录怎么做?
郭老师
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提问时间:02/13 18:44
#税务师#
印花税可以计提,也可以不用计提。如果计提的话,借税金及附加 贷应交税费印花税 借应交税费。印花税 贷银行存款。
阅读 97
收藏 0
老师您好,2月份进项税发票1月份可以抵扣吗?
宋生老师
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提问时间:02/13 16:57
#税务师#
你好,不可以的,不能这样子抵扣。
阅读 89
收藏 0
个人写一首歌并自己唱,获得的所得算是稿酬所得吗
郭老师
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提问时间:02/13 13:01
#税务师#
按照特许权使用费 稿酬的话是写稿子的发布稿费
阅读 82
收藏 0
请问本题的代销,企业有代扣代缴增值税和消费税得义务吗?如果没有,为什么没有呢?
赵老师
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提问时间:02/13 12:02
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 代收代缴消费税 增值税委托加工的不存在代扣代缴增值税的问题 委托加工的应税消费品,受托方在交货时已代收代缴消费税,委托方将收回的应税消费品,以不高于受托方的计税价格出售的,为直接出售,不再缴纳消费税;委托方以高于受托方的计税价格出售的,不属于直接出售,需按照规定申报缴纳消费税,在计税时准予扣除受托方已代收代缴的消费税。 祝您学习愉快!
阅读 198
收藏 1
收到代扣代缴个人所得税手续费的返还这个要交增值税吗?
果粒老师
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提问时间:02/13 10:17
#税务师#
需要。根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》,代扣代缴个人所得税手续费返还属于经纪代理服务,应缴纳增值税。一般纳税人适用6%税率,小规模纳税人适用3%征收率,不过小规模纳税人在特定时期可能有减按1%征收的优惠政策。
阅读 247
收藏 1
合伙企业的合伙人实缴出资,需要缴印花税吗?
范老师
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提问时间:02/13 09:49
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 合伙企业出资额不计入“实收资本”和“资本公积金”,不征收资金账簿印花税 祝您学习愉快!
阅读 173
收藏 1
甲单位是餐饮行业,帮忙附近的嘉年华代售门票,甲餐厅可以取得门市价的15%反佣金,请问对方要专票可以么?
宋生老师
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提问时间:02/13 09:13
#税务师#
你好,你这个打算开什么品名的发票给对方?
阅读 89
收藏 0
个人所得税两种算法,答案不一样。老师,请问哪种算法是正确的?
赵老师
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提问时间:02/12 23:39
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 以这个为准: 11000*10%-210 祝您学习愉快!
阅读 160
收藏 1
本题是多选题,答案却只选了一个
小锁老师
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提问时间:02/12 22:35
#税务师#
您好,请问一下题目是在哪里呢
阅读 98
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个人转让土地使用权需要交纳土地增值税吗?
小王老师
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提问时间:02/12 16:53
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 需要缴纳土地增值税。 祝您学习愉快!
阅读 81
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期初未缴税额是什么意思啊?
朴老师
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提问时间:02/12 15:32
#税务师#
期初未缴税额是指企业在上一纳税期结束时尚未缴纳的税款,到了本期就称为期初未缴税额。它通常等于前期 “期末未缴税额” 加上本期收到的经税务机关审核批准的预缴税金多征退税。 例如,某企业在 11 月份的应纳税额为 10 万元,但由于各种原因,该企业在 11 月份末未能按时缴纳这笔税款。那么,这笔 10 万元的应纳税额就会累积到 12 月份初,成为 12 月份的期初未缴税额。 在实际操作中,企业需要在规定的时间内缴纳期初未缴税额,否则将会面临滞纳金等处罚。同时,企业也可以通过预缴税款等方式来减少期初未缴税额的产生。
阅读 99
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老师你好,我们是高新技术企业,2024年底通过的,为啥汇算清缴证书编号那里不让填写
小菲老师
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提问时间:02/12 15:03
#税务师#
同学,你好 提示什么呢?
阅读 96
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问下建筑行业预缴的增值税对应的附加税能抵吗?
宋生老师
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提问时间:02/12 14:32
#税务师#
你好,这个是这样子的。比如你本来要交1万,预缴了2000,那么你就只要交8000的增值税。你算附加税的时候也就是按8000来算附加税,所以他实际上是已经抵减了的。
阅读 92
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外贸企业:2月份勾选的退税发票 可以在2月份申报退税吗?
小菲老师
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提问时间:02/12 12:21
#税务师#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 123
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