关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,你好,今年第二季度所得税是盈利,上年有利润亏损,想问问第二季度是要交所得税吗?
小菲老师
|
提问时间:08/06 09:40
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 8
收藏 0
上个月进项大于销项 本月销项大于进账 要交税 那上个月未抵完的进账没有自动弹出出来 请问下手动填在哪里
文文老师
|
提问时间:08/06 09:40
#税务#
申报表主表有期初留抵税栏
阅读 14
收藏 0
老师,剧组外包人员的机票能直接公转私报销吗?
文文老师
|
提问时间:08/06 09:37
#税务#
剧组外包人员的机票能直接公转私报销。
阅读 11
收藏 0
事务所属于什么性质。合伙吗
文文老师
|
提问时间:08/06 09:36
#税务#
事务所通常属于 合伙企业
阅读 10
收藏 0
老师,你好,想问问6月出口报关销售额10万,然后发票开在7月份,导致第二季度的所得税收入申报收入少了10万,要怎么解释才能说明销售额是放在7月合理
家权老师
|
提问时间:08/06 09:34
#税务#
那个没法解释的,出口收入申报是以报关出口月为准
阅读 10
收藏 0
你好,我想问一下,公司向个人买了一辆二手车,对方要求现金付款56万,我从公户取出,再付对方,这样合理不
文文老师
|
提问时间:08/06 09:30
#税务#
从公户取出,再付对方, 合理
阅读 16
收藏 0
老师 我这个月的增值税申报数据自动汇总 没有获取到我7月30号开的最后一笔发票金额,这个要怎么处理伢
文文老师
|
提问时间:08/06 09:25
#税务#
直接在申报表修改金额即可
阅读 23
收藏 0
老师,我8月申报个税。按什么申报?
文文老师
|
提问时间:08/06 09:23
#税务#
8月申报个税。按7月发放的工资表申报
阅读 25
收藏 0
单位后勤管理服务可以对外提供吗,涉及开票,如果对外可以提供开企业管理服务*具体费用发票可以吗
文文老师
|
提问时间:08/06 09:21
#税务#
对外可以提供开企业管理服务发票
阅读 14
收藏 0
老师,一般纳税人可以开1个点的普票吗?
文文老师
|
提问时间:08/06 09:20
#税务#
一般纳税人,不可以开1个点的普票
阅读 8
收藏 0
470题:国债利息收入调减?预计负债30万元怎么处理,当年计提的15万元,和实际发生的6万元怎么调整?
朴老师
|
提问时间:08/06 09:19
#税务#
1. 国债利息收入 国债利息收入属于免税收入,计算应纳税所得额时调减(税法不征税,需从会计利润里扣减 )。 2. 预计负债(产品质量保证) 年初 30 万:是以前年度计提、未实际发生的,此前已因 “计提时不允许税前扣” 形成可抵扣暂时性差异,年初递延所得税资产对应这部分。 当年计提 15 万:会计入费用减少利润,但税法 “实际发生才扣”,所以纳税调增(应纳税所得额 +15 )。 实际发生 6 万:税法允许扣,会计利润已扣过(计提时扣了),所以纳税调减(应纳税所得额 -6 )。 总结(结合公式 ) 应纳税所得额 = 会计利润 - 国债利息 + 计提未发生(15) - 实际发生(6) + 罚款(5) + 业务招待费超支(10) 所得税费用 = 应交所得税 - 递延所得税资产变动(因预计负债新增可抵扣差异 9 万,递延所得税资产增 9×25% ) 最终净利润 = 会计利润 - 所得税费用 = 378.75(选 B )
阅读 172
收藏 1
老师,如果企业跟员工签订是劳务合同,这个发给她的工资怎么申报呢?
小菲老师
|
提问时间:08/06 09:14
#税务#
同学,你好 劳务报酬申报
阅读 31
收藏 0
道路通行费电子普通发票要不要勾选
小菲老师
|
提问时间:08/06 09:05
#税务#
同学,你好 可以勾选抵扣的
阅读 22
收藏 0
赠送1000块左右的茶具,需要交个税吗
家权老师
|
提问时间:08/06 08:45
#税务#
是的,按偶然所得交个税
阅读 11
收藏 0
老师 请问儿童游乐场所需要缴纳文化事业建设税吗
家权老师
|
提问时间:08/06 08:38
#税务#
娱乐服务的收入就要交
阅读 10
收藏 0
公司有单位后勤管理服务营业范围,公司自有一套商品房,租出去了,还提供清洁服务、办公用具保养服务 房屋简单维修,可以开一张现代服务*企业管理服务发票吗
家权老师
|
提问时间:08/06 08:36
#税务#
应该是直接开企业管理服务*税目
阅读 18
收藏 0
黑龙江省长途汽车补充客票,请问这种长途汽车补充客票是否允许税前扣除,作为报销的原始凭证
家权老师
|
提问时间:08/06 08:35
#税务#
没有写日期,也没有勾金额,也没有发票监制章,不能报销
阅读 260
收藏 0
游乐场的房租租金可以算到主营业务成本去吗
家权老师
|
提问时间:08/06 08:33
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 16
收藏 0
贷款的利息发票可以抵扣吗?
朴老师
|
提问时间:08/06 08:14
#税务#
贷款的利息发票通常不可以抵扣增值税进项税额。 根据相关规定,购进的贷款服务,其进项税额不得从销项税额中抵扣。但如果是符合规定的统借统还业务,企业集团或核心企业等按不高于金融机构借款利率向集团内下属单位收取的利息,免征增值税,此时取得的利息发票可以按规定抵扣进项税额。
阅读 16
收藏 0
个税应发数据跟工资附件应发数据不一致,存在税务风险吗,个税申报大于工资应发数据
孙美敬老师
|
提问时间:08/06 06:20
#税务#
不一致有风险的。查一下是哪个错了,金额很小的话还好,金额大的话就需要调整下
阅读 17
收藏 0
平台收入提现进了公账,要计营业额吗,报税咋报
一夫老师
|
提问时间:08/06 02:12
#税务#
是的,按照销售的内容报税
阅读 11
收藏 0
税一:第19题,纳税人经营破产为什么不是变更,为啥不是经营或财产情况发生变化
朴老师
|
提问时间:08/06 00:46
#税务#
同学你好 稍等我看下
阅读 506
收藏 0
下列各项中,不会提高公司流动比率的有( AB )A公司用银行存款购置新新生产线 B公司从商业银行取得长期借款 C公司收到客户上期所欠货款 D公司向供应商预付原材料采购款 对B答案不能够理解,B是不是错的勒, 流动比率(假设1/2)=流动资产/流动负债,贷款分录借银行存款1贷长期借款1 则流动比率为(1+1)/(2+1)=2/3 大于1/2,明显就提高了呀
董孝彬老师
|
提问时间:08/06 00:20
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 17
收藏 0
印花税是按收入金额交还是按收入+成本金额缴纳
小锁老师
|
提问时间:08/05 23:39
#税务#
您好,这个是属于收入+成本的
阅读 19
收藏 0
老师能给讲一下最后一个选项吗?不太理解是什么意思
小林老师
|
提问时间:08/05 23:19
#税务#
你好,个人出售旧空调无法开专用发票
阅读 18
收藏 0
老师,公积金个人全额承担,那扣税是全额抵扣吗
小锁老师
|
提问时间:08/05 23:10
#税务#
那不行,个人全额承担,不能全额抵扣
阅读 33
收藏 0
您好,我想问一下新企业被列入负面清单开不了数电票,要怎么办
小锁老师
|
提问时间:08/05 23:04
#税务#
没您好,这个是需要联系专管员,解除风险就可以
阅读 16
收藏 0
这道题为什么D选项也对,他也没有说是房地产企业也没有说异地提供建筑服务
董孝彬老师
|
提问时间:08/05 22:47
#税务#
您好,D选项“施工单位提供建筑服务预收工程款”需要预缴增值税,这是因为根据财税〔2017〕58号文件规定,纳税人提供建筑服务取得预收款时就要预缴增值税,此规定不区分是否为异地项目,也不管是不是房地产企业,只要是建筑服务预收款的情况,都需按规定预缴,所以即便选项没提及异地和房地产企业相关内容,该行为仍属于预缴范围,故D选项正确。
阅读 13
收藏 0
老师您好,我们单位是一般纳税人,是做粮食销售的,现在产品库存比较大,请问有什么办法能让库存量达到合理库存呢?
董孝彬老师
|
提问时间:08/05 22:33
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 32
收藏 0
老师,查账发现,10年前公司一笔对外投资款汇出日分录为 短期投资 年末又更正为应收账款,这笔款实际就是投资款,我单位是作为对方企业有限合伙人投资的,现在我如何更正分录,后附什么凭证?多谢
小锁老师
|
提问时间:08/05 22:15
#税务#
您好,这个的话,等于说,实际不是应收账款,是投资款是吗
阅读 21
收藏 0
上一页
1
...
40
41
42
43
44
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问