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老师汇算清缴工资薪金支出看管理费用还是应付职工薪酬
文文老师
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提问时间:05/09 15:35
#税务#
汇算清缴工资薪金支出看管理费用
阅读 57
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请问,客户在我们场馆受伤就医,医院开的发票是受伤人员的名字,不是公司名字,这个发票可以做费用吗?不用纳税调增吧
朴老师
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提问时间:05/09 15:32
#税务#
这种情况发票可以作为费用入账,一般也无需纳税调增 。从业务实质看,这是因场馆管理责任导致客户受伤产生的赔偿性支出。虽发票抬头是受伤人员名字,但能提供相关证明材料(如事故情况说明、赔偿协议、医院诊断证明等 )证实费用真实性、关联性,就可在企业所得税税前扣除,不用纳税调增 。 账务处理时,通常计入 “营业外支出” 科目 。
阅读 56
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热镀锌方管 这个可以赋码金属制品吗?税收编码是多少呢
文文老师
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提问时间:05/09 15:24
#税务#
可以,可以赋码金属制品
阅读 79
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老师我之前没有做过报税,我想问下这个要怎么操作?
宋生老师
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提问时间:05/09 15:20
#税务#
你好,这个你可以看下学堂的报税的实操课。
阅读 27
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老师,搅拌站小规模税率也是1%的吗?一般纳税人采用简易计税是按3%,对吗
刘艳红老师
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提问时间:05/09 15:18
#税务#
您好,是的,小规模是1%,一般人简易是3%
阅读 66
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请问个税专项租赁,工作地址和租赁地址在同一市,不在同一区能不能申报,或者在工资地址和租赁地址在同一市和区能不能租赁抵扣
文文老师
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提问时间:05/09 15:18
#税务#
工作地址和租赁地址在同一市,不在同一区能申报的
阅读 19
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老师,财务软件是非必须备案内容吗?电子税务局没有强制填写
文文老师
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提问时间:05/09 15:16
#税务#
是,财务软件是非必须备案内容
阅读 51
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老师,发一份印花税的电子版报表。链接直接点开的那种。
宋生老师
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提问时间:05/09 15:16
#税务#
你好,这个没有了,你要可以在学堂这里搜索下载申报表
阅读 31
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老师你好!机构投资者取得公募基金和私募基金买卖盈利需要缴纳那些税,有无税收优惠。
文文老师
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提问时间:05/09 15:15
#税务#
按转让金融商品,交增值税,城建税等附加,无优惠
阅读 115
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增值税进项税认证在国税系统中什么地方认证呢,能说个具体操作吗
刘艳红老师
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提问时间:05/09 15:11
#税务#
您好,直接在电子税务局上面首页上面就有税务数字账户,从这里进去
阅读 42
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去年公司有两笔不同暂估,我现在做分录调整后,汇算清缴怎么填,公司工资调增两百,退税10元,不想退怎么调
朴老师
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提问时间:05/09 15:10
#税务#
暂估调整后汇算清缴暂估成本费用若已取得发票无需特别调整;未取得发票,在《纳税调整项目明细表》(十七)其他 调增应纳税所得额。暂估资产已结转成本且未取得发票,同理在该表对应栏次调增。不想退税调整在《纳税调整项目明细表》其他 栏,按退税金额和税率算出调增金额(如税率5%,退税10元,调增200元 ),账载金额填调增数,税收金额填0。
阅读 146
收藏 2
这个进项税额转出的金额是什么填?我们取得的进项发票里面有红冲的票的要填进这里去?
家权老师
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提问时间:05/09 15:08
#税务#
那个要在一般申报里边填附表2,进项转出对应栏次
阅读 46
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老师 我现在在申报汇算清缴 显示多缴纳580.73的所得税 我不想退税 应如何调增
宋生老师
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提问时间:05/09 15:07
#税务#
你好,你直接在纳税调整明细表扣除类其他里面填写。 你是小微企业的话就用580.73/0.05
阅读 45
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企业所得税年报怎么回事2024年没有业务往来
刘艳红老师
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提问时间:05/09 15:06
#税务#
您好,如果24年没业务,这个直接0申报就可以
阅读 20
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董孝彬老师,我公司去年跟客户公司达成协议,本来应还我公司13万,我公司下调10%付款,这样客户还我们90%的钱,10%我公司做财务费用了,请问这1.3万,年报具体填在哪里呢?
朴老师
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提问时间:05/09 15:05
#税务#
在企业所得税年报中,这1.3万应填在《期间费用明细表》(A104000 )中 财务费用 对应的相关明细项目栏次 。若没有合适明细项目,可填入 其他 栏 。同时,主表(A100000 )第 6 行 财务费用 会根据《期间费用明细表》中 财务费用 合计数自动取数或需您按规定填写 。
阅读 35
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您好老师,我公司在平安保险公司为员工购买了团体意外保险,请问可以让保险公司开具专票吗?专票是否可以抵扣?这些员工的保险为特殊工程,需要高空作业的,四类保险
宋生老师
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提问时间:05/09 15:05
#税务#
你好,这个特殊岗位的可以抵扣。
阅读 77
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老师,请问我们银行买了一个类似理财的,然后我把赚的钱放在投资收益里面了。现在汇算清缴要填这个表怎么填啊
家权老师
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提问时间:05/09 14:59
#税务#
是的,就那样填报就行
阅读 29
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老师好,24年费用发票25年支付,这笔费用24年所得税汇算清缴能税前扣除吗?25年支付的会计分录为:借 利润分配-未分配利润 贷 银行存款 分录是这样的吗?
家权老师
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提问时间:05/09 14:56
#税务#
是的,就是那样做,然后要修改12月的报表,再做年度汇算
阅读 50
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定期定额户二季度收入4857970.81,个税应税所得率是0.06,系统里最后应纳税额(未减半时)是62693.48,请问这个62693 48是如何计算得出的
宋生老师
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提问时间:05/09 14:56
#税务#
你好 你能把申报表发来看一下吗?因为老师哪里给的数据?算了一下,没有算到这个金额。估计他是按累计来的。
阅读 25
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预付的场地租金可以计入应付账款吗
家权老师
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提问时间:05/09 14:56
#税务#
可以那样做的,没问题的
阅读 27
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老师好,公司银行贷款的利息,没有发票只有扣款凭证能所得税前扣除吗
刘艳红老师
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提问时间:05/09 14:53
#税务#
您好,不能,要有发票才可以的
阅读 43
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供应商给我们开了红字发票,为什么我在电子税务局的未勾选明细里面查不到呢?
文文老师
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提问时间:05/09 14:51
#税务#
红字发票不会体现在勾选平台
阅读 48
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税务的汇算清缴利润是负数,报完后显示退税,怎么可能让退税啊,报表就是那样了,怎么才能不退税,需要调增,怎么调增才能合理
宋生老师
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提问时间:05/09 14:50
#税务#
你好,你要退多少金额
阅读 42
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老师,1月收到工程服务普票65000,我1月就入账做成本了,但是4月份对方把这张票给作废了,然后我们4月份开票销售收入只有40000,我如果这个月把那张65000的成本凭证冲红的话,本月我主营业务成本是负数,这怎么操作
家权老师
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提问时间:05/09 14:49
#税务#
现在只有红冲了,没法子的哈,除非补开蓝字发票
阅读 53
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关联业务往来汇总表,自然人股东有往来也要填这表吗?还是说只填有往来的企业股东数据?
文文老师
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提问时间:05/09 14:43
#税务#
只填有往来的企业股东数据
阅读 62
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老师汇算清缴小微企业差旅费填在哪
刘艳红老师
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提问时间:05/09 14:42
#税务#
您好,这个填在纳税调整表的第30行其他这里
阅读 31
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去年的专票已经抵扣了,但是发现开错了,今年要红冲再重开,但是金额不变,影响去年的抵扣不?
文文老师
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提问时间:05/09 14:41
#税务#
金额不变,不影响去年的抵扣
阅读 103
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汇算清缴,没有广宣费可以不勾选广宣费纳税调整表吗
文文老师
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提问时间:05/09 14:40
#税务#
没有广宣费可以不勾选广宣费纳税调整表。
阅读 67
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公司名下的房产出租,已经按月缴纳房产税,那么年底公司还需要就这套房产缴纳房产税吗
宋生老师
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提问时间:05/09 14:38
#税务#
你好好,不需要了。只要有一种方式就可以了。
阅读 38
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老师,有没有印花税申报表?
刘艳红老师
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提问时间:05/09 14:37
#税务#
您好,这个是印花税的申报表
阅读 30
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