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老师,小规模纳税人开具电子专票。收款人和复核人可以是同一个人吗?复核人不填,可以吗?收款人不填,可以吗?
文文老师
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提问时间:08/30 11:34
#税务#
复核人不填,收款人不填,可以。
阅读 71
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老师,小规模纳税人开专票购买方信息。可以不写电话号码吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/30 11:24
#税务#
您好,可以的,现在是全电发票
阅读 49
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小规模纳税人开出专票如何做账呢?老师。
文文老师
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提问时间:08/30 11:21
#税务#
借:应收账款 贷:主营业务收入 贷: 应交税费-应交增值税(销项税额)
阅读 56
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老师,你好,请问下,我们是销售的,账上库存多,怎么处理啊,打折处理吗,最低价可以是多少
文文老师
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提问时间:08/30 11:18
#税务#
打折处理可以的,可按5折或7折销售
阅读 52
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老师,备注栏有一个错别字,需要红冲发票吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/30 10:59
#税务#
您好,这个关系不大,不影响使用
阅读 41
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消费应税消费税用于换、抵、投 需要按照最高价计算消费税,委托加工收回后的应税消费品需要按照最高价计算消费税然后再扣减已纳消费税吗
家权老师
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提问时间:08/30 10:56
#税务#
委托加工不需要的,按受托方的销售价格计算消费税
阅读 268
收藏 1
老师,工会经费。都可以购买什么呢?可以购买日用品洗漱用品吗?或者是工作服劳保。
小菲老师
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提问时间:08/30 10:54
#税务#
同学,你好 工会经费可用于购买职工福利、教育培训、文体活动等用品
阅读 39
收藏 0
老师我想问一下 净资产收益率,资产负债率、主营业务收入增长率怎么核算?看什么数值呢
小菲老师
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提问时间:08/30 10:54
#税务#
同学,你好 净资产收益率的计算公式为:净资产收益率=净利润/净资产。 资产负债率的计算公式为:资产负债率=负债总额/资产总额×100%。 主营业务收入增长率的计算公式为:主营业务收入增长率 = (本期主营业务收入 - 上期主营业务收入) / 上期主营业务收入 × 100%。
阅读 44
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你好老师,公司实缴后需要做什么?
文文老师
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提问时间:08/30 10:53
#税务#
次月或季度申报实收资本印花税
阅读 32
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老师,小规模纳税人。开专票购买方信息必须要填地址和电话吗?
文文老师
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提问时间:08/30 10:50
#税务#
严格按增值税发票管理办法,是需要填写的
阅读 64
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老师,出口发票,是出口日期当天,报关单是8月24日,星期天,人民银行没有汇率,要怎么选
家权老师
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提问时间:08/30 10:15
#税务#
选前一个工作日的汇率就行
阅读 52
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老师,您好!请问购买一家公司(对方为一般纳税人),不含税900万。分录是这样吗?借:固定资产 900,应交税费 增值税900*9%, 贷:银存 981第二,因未考察清楚,购进后发现对方为亏损状态,且无法盈利,如何处理呢?
暖暖老师
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提问时间:08/30 10:14
#税务#
你好,固定资产是需要出手吗?
阅读 190
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我们买了两辆小轿车,收到的机动车销售统一发票,现在把一个小轿车卖给另一个企业,怎么开具发票
家权老师
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提问时间:08/30 10:12
#税务#
还是一样的开同样的税目和名称
阅读 46
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汽车企业将2辆自产应税消费 小汽车用于汽车性能测试用,需要缴纳消费税吗
朴老师
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提问时间:08/30 10:01
#税务#
汽车企业将自产应税小汽车用于汽车性能测试,不需要缴纳消费税。 根据消费税相关规定,纳税人自产自用的应税消费品,用于连续生产应税消费品的,不纳税。汽车性能测试是汽车生产过程中的一个环节,属于用于连续生产应税消费品的范畴,所以无需缴纳消费税。
阅读 234
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不含税价值140万的中轻型商务车也属于超豪华小汽车,将该中轻型小汽车自产自用,也需要缴纳5%的零售环节消费税?
文文老师
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提问时间:08/30 09:55
#税务#
自产自用,不需要缴纳5%的零售环节消费税
阅读 170
收藏 1
老师早上好!小规模公司,销售给一般纳税人新鲜的原材料,一般纳税人可以做9个点的进项抵扣不
文文老师
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提问时间:08/30 09:53
#税务#
一般纳税人,不可以做9个点的进项抵扣
阅读 39
收藏 0
老师开好的发票怎么发到他的手机号上
家权老师
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提问时间:08/30 09:41
#税务#
需要对方提供威信或者扣扣,或者邮箱号码
阅读 44
收藏 0
老师,税务局一般比对是,是比对哪些金额?工资是个税和汇算清缴一致?我听说还要跟残保金一致?
家权老师
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提问时间:08/30 09:39
#税务#
是的,还有申报的工会经费工资
阅读 59
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取得电费发票10000元,进项税1300元,无法划分宿舍员工用电量和车间用电量请问增值税进项税额是否可以全部抵扣?
刘艳红老师
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提问时间:08/30 09:31
#税务#
您好,如果税务局不查,一般没事
阅读 204
收藏 1
老师请问月末怎么结转-农业生产成本”(各10万、5万),买花树和记得 记“消耗性生物资产1.8万”,呢?
钟存老师
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提问时间:08/30 09:16
#税务#
您主要从事的是什么农业活动?果树种植嘛?
阅读 33
收藏 0
老师好,这两部分没懂是什么意思
钟存老师
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提问时间:08/30 09:10
#税务#
1500*12是租房费用的月度扣除标准1500*12月
阅读 137
收藏 1
个体户工商2009年注销了,然后税务一直到现在都没有注销,当时老板以为工商注销税务也自然注销。现在有一年定税,定期定额征收,这一笔需要交税,产生滞纳金。这个要怎么处理,滞纳金加本金也比较多
家权老师
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提问时间:08/30 08:53
#税务#
没法子的,只有去大厅把税补交了,然后就注销
阅读 39
收藏 0
公司现在是一般纳税人,以前小规模纳税人的时候收到的专票现在能抵吗?
家权老师
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提问时间:08/30 08:52
#税务#
小规模期间的进项不能抵扣,除非小规模期间没有申报过销售收入
阅读 51
收藏 0
老师其他收益月末不需要结转了吗?
家权老师
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提问时间:08/30 08:46
#税务#
需要结转到本年利润科目的的哈
阅读 44
收藏 0
公司目前是小规模企业,刚刚中标一个农贸市场项目,年租金618万(开发票),租赁期2025.9.1-2026.8.31号 1、是要把公司升级为一般纳税人,要对方开专票吗? 2、如果不升级可以吗?对方一次性开618万的发票也只能开专票是吗?小规模拿618万专票不合适吧? 3、如果升级后是一次性确认增值税,分期确认收入,但跨年到26年了8月了,汇算清缴时是有什么不一致要调整啊?
郭老师
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提问时间:08/30 08:44
#税务#
你好,这个是你开给别人还是别人开给你?如果是别人开给你的话: 第一个要专票。 第二个普通发票就可以的。 第三个怎么还分期确认收入?你确认什么收入?
阅读 49
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师,我们是个体户,法人名下有车用于公司运营,这个车的各项费用我们可以正常入账吗?车我们可以做折旧吗
郭老师
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提问时间:08/30 08:21
#税务#
他在租赁给你才行,不可以折旧
阅读 257
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老师您好!我公司每个月都有过磅费用,一个月有2--3次,每次30元,过磅的是个人,不给开发票,我怎么入账
郭老师
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提问时间:08/30 08:18
#税务#
这是销售发生的吗?是的话销售费用里面让对方开收据备注好个人名字,身份证号,支出金额支出项目可以扣所得税
阅读 67
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对方开给我们公司的普票,我们公司的开票抬头怎么后面还有个人的?这是什么意思
郭老师
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提问时间:08/30 08:12
#税务#
开错了,他选的个人 退回去重新开
阅读 50
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税一550第386题第四问,准予扣除的税金为什么可以扣除购进固定资产的进项税额660元
朴老师
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提问时间:08/30 08:06
#税务#
土地增值税中准予扣除的“与转让房地产有关的税金”主要是城建税、教育费附加等附加税费,其计税依据是实际缴纳的增值税(销项税额-可抵扣进项税额)。购进固定资产的660元进项税可抵扣,会减少实际缴纳的增值税,进而减少附加税费的计算基数,相当于间接在扣除的税金中体现了这部分进项税的扣除影响。
阅读 104
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企业所得税季度申报缴纳所得税,年度汇算清缴过后去修改季度报表,带出以前年度亏损,形成季度所得税多缴纳,由于后期忘记这笔钱,一直是正常缴纳所得税费用,超过五年了,这笔钱还能不能使用,或者说去大厅修改当时报表,能不能使用这笔钱
郭老师
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提问时间:08/30 07:50
#税务#
企业所得税多缴税款退税的有效期通常为五年。若超过五年未申请退税,税务机关将不再受理相关申请
阅读 250
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