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老师,洗浴中心开的住宿费能做睡前扣除吗
宋生老师
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提问时间:04/17 08:22
#税务#
你好,可以的,可以税前扣除。
阅读 14
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工程用白灰可以个人代开fp吗?
邹老师
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提问时间:04/17 08:12
#税务#
你好,如果是个人销售的,是可以由个人去代开发票的
阅读 255
收藏 1
我现在可以修改去年12月的财务报表吗?
邹老师
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提问时间:04/17 08:12
#税务#
你好,有错误是可以做相应更正的
阅读 38
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专项扣除填完以后,每月工资还扣个税吗?还是每月先预交,年底再返啊
郭老师
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提问时间:04/17 08:12
#税务#
你好,如果收入减去5000减去专项附加扣除小于0,不需要交个税。
阅读 29
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在一家公司任职的会计,是否可以再做其他公司的账务
邹老师
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提问时间:04/17 08:10
#税务#
你好,如果任职的公司不反对,是可以的
阅读 14
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公司给个人打了设计费2000,没有劳务发票,公司叫按照临时工的工资申报个税,这个分录怎么做?
郭老师
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提问时间:04/17 08:09
#税务#
你好,单位主营是什么的?给别人提供设计服务吗?如果是的话,借主营业务成本,工资贷,应付职工薪酬工资借,应付职工薪酬工资贷,银行存款。
阅读 34
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公司异地建筑服务预缴增值税有大概10万块,在本地实际申报增值税时候因为有留抵税额一直没交过增值税,也就没有把预缴的金额用掉。现在账上留抵税额还有几十万。想问下,预缴的这个增值税可以退吗?还是可以加到留抵税额里面?难道就这么一直预缴一直金额增加吗
朴老师
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提问时间:04/17 08:09
#税务#
预缴增值税不能直接加留抵税额。正常不能退,用于抵减应纳税额,当下有留抵应纳税额为 0 就暂无法抵减,会累计着,等未来有应纳税额时再抵。特殊情况(服务终止等致多预缴 )可向预缴地主管税局申请退,带《退(抵)税申请表》等资料。
阅读 10
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个税申报本月15号之前忘记申报,现在补要交罚款吗
张瑞雪老师
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提问时间:04/17 08:04
#税务#
你好,这个月的申报期是4月18日,明天是最后一天,还没逾期了。
阅读 34
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老师,请问如何理解第二条,比如4月收到税务异常发票通知,那税款所属期是4月,5月申报4月增值税时做进项转出是吗
郭老师
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提问时间:04/17 08:03
#税务#
你好对的 是这么做的
阅读 17
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老师,我们是小规模纳税人,有些没有成本发票,汇算清缴的时候需要调增吗
郭老师
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提问时间:04/17 07:57
#税务#
是的对的是的对的
阅读 47
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老师我想问一下小规模公司也可以开通社保,给员工缴纳社保吧,这个开通需要什么手续
郭老师
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提问时间:04/17 07:54
#税务#
成都市人力资源和社会保障局”网站,选择“单位服务”,然后进行“社会保险网上登记” 办办理CA证书 完成社会保险网上登记后,点击“社会保险网上经办数字证书申领”,选择“邮寄办理”。领取CA证书后,增减社保人员、生育保险申请等业务都可以在办公室轻松完成 登录系统办理 收到CA证书后,输入登录密码登录“成都市人力资源和社会保障局”网站。在“社会保险网上经办”板块,你可以办理日常社保的相关业务
阅读 42
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你好,我公司这个月开具了一张出口发票,开具了发现有一个商品的税收编码和进项发票税收编码大类一致,小类不一致,例如税收编码大类塑料制品一致,再分的小类不一致,这样的发票可以吗?会不会触犯税务预警?
郭老师
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提问时间:04/17 07:52
#税务#
有预警 税务局那边会问起来
阅读 53
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老师问一下,小规模纳税人第一季度一点有利润,以前年度亏损,个人所得税怎么处理才能不交税,利润表上怎么填?利润表上没有以前年度亏损调整,在电子税务局里有以前年度亏损调整,但数学填不进,正常填下来就要交税了,请问怎么处理?
董孝彬老师
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提问时间:04/17 07:38
#税务#
您好,不是个人所得税,是企业所得税么,计提成本费用嘛,在4月冲回,以前年度亏损调整是24年汇算清缴后自动读取的,不能手工填入,比如计提奖金就把1季度的利润降下来了
阅读 18
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固定资产政府补贴需要交税吗
东老师
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提问时间:04/17 05:56
#税务#
您好,这种补贴不属于印花税征税范围
阅读 26
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电子税务局点提交可以撤回吗?提交算申报吗
郭老师
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提问时间:04/17 02:14
#税务#
你好提交了可以作废的 属于申报
阅读 38
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老师您好!因存在视同销售行为,会计上没有做销售处理,记入销售费用了,税务上已确认销项税额,账表不符,怎么调整可相符
东老师
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提问时间:04/17 01:01
#税务#
您好,这个是可以合理解释的
阅读 25
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看科目余额表能看得出。这个季度是亏损还是盈利吗?
小正老师
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提问时间:04/17 00:32
#税务#
你好,月度科目余额表可以看出当月和年累计盈利还是亏损,季度的科目余额表可以看出季度的亏损和盈利
阅读 26
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为什么要现做汇算清缴才能申报第一季度的企业所得税预缴?
雪儿老师
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提问时间:04/17 00:07
#税务#
同学你好,不一定先做汇算清缴。可以直接报第一季度所得税。但是如果本季度有盈利,最好做了汇算清缴,这样才能弥补以前年度的亏损
阅读 43
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一个交金的员工,第一年没有交金,答应后期给他补贴,第二年他的工资日薪提了40一天(作为质量管理的奖金,这一年质量一塌糊涂他照样要拿这40元(一年一万多)的钱,年底结账,我们这边加班没有翻倍工资,平时都认可,我现在要全部给他,走公帐,前提写一张纸条签收认可(请问我怎么写这个内容,可以避免他后期反过来招麻烦)请教!
董孝彬老师
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提问时间:04/16 23:57
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 26
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公司投资合伙企业基金,获得投资收益,所得税汇算清缴填在哪,还需要填居民企业间股利分红那个分表,填了又通不过
sara张老师
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提问时间:04/16 23:52
#税务#
您是想享受居民企业收到股息红利所得免征企业所得税那个政策吗?
阅读 22
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前年的收到的一张技术服务费专票,今年双方协商红冲了,当时已经抵扣过入账了,现在怎么处理
董孝彬老师
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提问时间:04/16 23:28
#税务#
您好,把原来分录红冲在25年,增值税附表二申报 进项税转出, 还要开发票的吧,
阅读 30
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2025年1~3月份。第一个季度都是亏损的,我在做第一个季度企业所得税季度预缴的时候,需要先做了汇算清缴。再报第一季度的企业所得税预缴吗?
小锁老师
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提问时间:04/16 23:21
#税务#
您好,是先做汇算后,在申报第一季度
阅读 24
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老师,我们支付的劳务费用,没有收到发票,可以直接按劳务报酬代扣代缴个税,汇算清缴的时候再调增,可以吗
郭老师
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提问时间:04/16 23:06
#税务#
你好可以的 可以这么做的
阅读 32
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老师,个体户额定336000,开23万的3%的专票,1万的3%普票 ,应该怎么交税啊?能不能详细的说一下怎么计算增值税啊?
董孝彬老师
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提问时间:04/16 23:00
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 22
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老师晚上好!想问下我们2023年12月份销售货物,对完帐就2024年1月5号开票,但是以前的会计一直都是在12月份确认收入,我后面也跟着这样做的,导致增值税收入跟企业所得税收入产生了差异
sara张老师
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提问时间:04/16 22:54
#税务#
增值税销售额本身就可以与企业所得税收入不一致
阅读 42
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企业理财收益在企业所得税季度申报中在哪一块体现?
小锁老师
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提问时间:04/16 22:50
#税务#
你好,这个的话是体现在这个投资收益的。
阅读 14
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老师,个人转让工业用土地给开发商,需要缴纳什么税?
小正老师
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提问时间:04/16 22:45
#税务#
你好,一、卖方(转让方个人)需缴纳的税费 1. 增值税 - 按转让价与购置价的差额缴纳 **5%** 的增值税。 2. **城市维护建设税及附加** - 以增值税税额为基数计算: - 城建税:7%(市区)、5%(县城/镇)、1%(其他地区) - 教育费附加:3% - 地方教育附加:2% 3. **印花税** - 按产权转移书据(合同)所载金额的 **0.05%** 缴纳 4. **土地增值税** - **计税依据**:转让收入减除土地原值、开发成本、税费等后的增值额。 - **税率**:采用四级超率累进税率(30%-60%): - 增值额 ≤ 扣除项目50%:30% - 50%<增值额 ≤ 100%:40% - 100%<增值额 ≤ 200%:50% - 增值额>200%:60% 5. 个人所得税 - 按转让净收入(收入-原值-合理费用)的 **20%** 缴纳,若无法提供原值凭证,可能按核定税率计算,核定税率需要咨询当地税务局
阅读 25
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期末数,资产合计负数,没关系吧?
刘艳红老师
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提问时间:04/16 22:26
#税务#
您好,这个不太好,把重分类调下
阅读 20
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如何填报关联交易往来报告?有
小正老师
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提问时间:04/16 22:23
#税务#
你好,请问有母子公司之间的关联交易吗?或者符合国别报告条件,如果这两项都没有,不需要申报
阅读 49
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老师您好,员工因公出差,报销车费,发票是普票开的员工个人的抬头,可以计算抵扣吗?为什么审计还叫我们纳税调增呢?
小锁老师
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提问时间:04/16 22:19
#税务#
您好,这个的话个人抬头,是不允许抵扣的
阅读 21
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