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给车子买保险,因为车的数量超了,有一台车的交强险车船税不能再挂在公司名下,所以发票也开不了公司的发票,你看这边开个人发票可以报吗
家权老师
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提问时间:08/05 17:21
#税务#
那个不能报销的,税局查到要罚款的
阅读 168
收藏 1
老师开票开国家补助收入怎么开
家权老师
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提问时间:08/05 17:21
#税务#
615:与销售行为不挂钩的财政补贴收入 就是这个税目,不征税
阅读 27
收藏 0
没有房屋租赁营业范围,公司自有商品房,租出去了,需要增加房屋租赁营业范围吗
文文老师
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提问时间:08/05 17:20
#税务#
需要增加房屋租赁营业范围
阅读 16
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我们报增值稅开的发票销项税额,跟主表需要缴纳是,差了一分钱怎么办。做账让有一分余额吗
家权老师
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提问时间:08/05 17:20
#税务#
差额直接计入税金及附加-其他
阅读 14
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外贸出口企业,出口退税金额怎么计算呢?出口退税文件都有哪些呢,需要注意什么呢
朴老师
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提问时间:08/05 17:13
#税务#
退税计算:外贸企业按 “购进出口货物增值税专用发票金额 × 出口退税率” 计算应退税额,依据购价或海关完税价格确定计税基础。 核心文件:财税〔2012〕39 号(政策基础)、国家税务总局 2012 年 24 号公告(管理流程)、2013 年 65 号公告(补充规定)。 注意事项:单证齐全且信息一致;关注退税率变动;在出口次年 4 月 30 日前申报;规范财务核算以备核查
阅读 29
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外贸已报关,但因为单证不齐了,只能做进项税额转出。 请问进项发票是做“抵扣类勾选”还是“不抵扣类勾选”?目前对发票还没有做任何处理。
朴老师
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提问时间:08/05 17:11
#税务#
应选 “抵扣类勾选”。先勾选抵扣,再在申报时做进项税额转出,确保流程合规,避免滞留票问题。
阅读 34
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老师,我问下,我有收到电子票和纸质票,电子票自动跳,那我纸质票是直接加进去。填写在8b和10栏吗?
文文老师
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提问时间:08/05 17:10
#税务#
是,纸质票是直接加进去。填写在8b和10栏
阅读 14
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老师,现在我去申报8月份的个税,我七月工资是1950元,那我是不是在申报8月份个税的时候,本期收入填入金额是1950元
文文老师
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提问时间:08/05 17:06
#税务#
是的,本期收入填入金额是1950元
阅读 26
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老师,运输怎么开13%税率,怎么赋码,谢谢
家权老师
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提问时间:08/05 17:03
#税务#
没法开13%的税率的哈,税局查到就是废票
阅读 15
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公司注销的时候,有一笔向股东的款项,无力偿还,转为其他收入,需要缴纳企业所得税,具体怎么缴纳,是注销时在季度预缴所得税时缴纳税金还是清算申报时缴纳呢
家权老师
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提问时间:08/05 16:47
#税务#
注销时在季度预缴所得税时缴纳税金
阅读 25
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请问汽油的专票(成品油)可以抵扣销项税吗?一般纳税人
文文老师
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提问时间:08/05 16:46
#税务#
汽油的专票(成品油)可以抵扣销项税.
阅读 9
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老师,你好,企业资产负债率大概20%,表示什么呢?
文文老师
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提问时间:08/05 16:45
#税务#
表示负债总额/资产总额=20%
阅读 11
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我们养老院,我们公司的性质是小规模企业,但我们也属于小微企业,小微企业的企业所得税国家按25%减征20%=5%来交税的,我们收入了财政补贴款,这个企业所得税跟开不开票没有多大关系,只要有收入就会产生利润,企业所得税是以利润总额来交税的。是这样理解的吗?
家权老师
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提问时间:08/05 16:36
#税务#
是的就是那样子的
阅读 9
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老师,你好,请教下开客户逾期利息 可以直接开票是逾期利息?还是说只能开价外费
文文老师
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提问时间:08/05 16:35
#税务#
你好,通常开价外费或明细开逾期利息
阅读 16
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这个月报个税,是报6月的工资社保还是七月的呢。
文文老师
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提问时间:08/05 16:29
#税务#
这个月报个税,是报6月的工资社保
阅读 15
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老师好,请问自产自销食用菌菌棒的收入是否免征企业所得税?
文文老师
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提问时间:08/05 16:28
#税务#
自产自销食用菌菌棒的收入是 免征企业所得税
阅读 32
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A公司是一般纳税人,B公司是小规模纳税人,B委托A销售商品,款项由A收取,消费者从A的店铺下面购买商品,是由B发货,处理售后等问题,发票可以直接由B开具给消费者吗?
郭老师
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提问时间:08/05 16:25
#税务#
你好,这种有风险,如果你们非要这么做的话,留存好了证明,而且需要出委托书委托A收款。因为现在都要求第三方平台需要申报店铺的销售额 他那边申报的是a
阅读 17
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老师好!公司对公支付给医院的公司员工每年体检费,公司非特殊行业的,必须要代扣个人所得税是吧?有那种方式是可以不并入个税不?
家权老师
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提问时间:08/05 16:21
#税务#
那个是非货币福利,要给申报个税的,除非不做
阅读 10
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老师,你好,我问下,税务说我们近三年的数据对比下来,税负过低,问需不需要修改报表,22年.23年账是代账公司做的,我这边没有账,如果出现这种情况,应该怎么应对避免查账
郭老师
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提问时间:08/05 16:15
#税务#
如果做到今年之前的财务报表不用修改, 自查补税,一般就不查账了
阅读 44
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老师,我想问下一般纳税人一般计税、简易计税预缴增值税、附加税、企业所得税当月预缴和次月申报分录分别是什么,老师最好后边带个金额这样好理解,谢谢老师了
朴老师
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提问时间:08/05 16:12
#税务#
一、一般计税方式(适用税率 13% 为例) 1. 当月预缴增值税及附加税 假设跨市提供服务,含税收入 113 万元(不含税 100 万),按 2% 预缴增值税: 预缴增值税 = 100 万 ×2%=2 万元 附加税(城建税 7%、教育费附加 3%、地方教育费附加 2%)=2 万 ×12%=0.24 万元 分录: 借:应交税费 —— 预交增值税 20000 应交税费 —— 应交城建税 1400(2 万 ×7%) 应交税费 —— 应交教育费附加 600(2 万 ×3%) 应交税费 —— 应交地方教育费附加 400(2 万 ×2%) 贷:银行存款 22400 2. 次月申报及补税(假设当月无其他业务) 销项税额 = 100 万 ×13%=13 万元(需申报) 可抵扣进项税额 = 5 万元(假设) 应纳税额 = 13 万 - 5 万 = 8 万元 已预缴 2 万,需补缴 = 8 万 - 2 万 = 6 万元 附加税按补缴增值税计算:6 万 ×12%=0.72 万元 分录: (1)结转预缴增值税: 借:应交税费 —— 未交增值税 20000 贷:应交税费 —— 预交增值税 20000 (2)计提当月应纳税额: 借:应交税费 —— 应交增值税(转出未交增值税)80000 贷:应交税费 —— 未交增值税 80000 (3)补缴增值税及附加税: 借:应交税费 —— 未交增值税 60000(8 万 - 2 万) 应交税费 —— 应交城建税 4200(6 万 ×7%) 应交税费 —— 应交教育费附加 1800(6 万 ×3%) 应交税费 —— 应交地方教育费附加 1200(6 万 ×2%) 贷:银行存款 67200 二、简易计税方式(适用征收率 3% 为例) 1. 当月预缴增值税及附加税 假设销售不动产(含税 61.8 万元,不含税 60 万),按 5% 预缴: 预缴增值税 = 60 万 ×5%=3 万元 附加税 = 3 万 ×12%=0.36 万元 分录: 借:应交税费 —— 简易计税(预交)30000 应交税费 —— 应交城建税 2100(3 万 ×7%) 应交税费 —— 应交教育费附加 900(3 万 ×3%) 应交税费 —— 应交地方教育费附加 600(3 万 ×2%) 贷:银行存款 33600 2. 次月申报及补税(假设无其他业务) 简易计税应纳税额 = 60 万 ×5%=3 万元(与预缴相等,无需补税) 分录: (1)计提应纳税额: 借:银行存款 618000 贷:主营业务收入 600000 应交税费 —— 简易计税 30000 (2)预缴税款抵减应纳税额: 借:应交税费 —— 简易计税 30000 贷:应交税费 —— 简易计税(预交)30000 三、企业所得税预缴(按季度预缴,当月预缴属于季度内预缴) 假设季度预计利润 100 万元,按 25% 预缴: 预缴企业所得税 = 100 万 ×25%=25 万元 1. 当月预缴(季度内): 借:应交税费 —— 应交企业所得税 250000 贷:银行存款 250000 2. 次月(季度末后第一个月)申报: 借:所得税费用 250000 贷:应交税费 —— 应交企业所得税 250000
阅读 12
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老师您好,请问关于个体工商户核定征收增值税及附加税如何征收的?
刘艳红老师
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提问时间:08/05 16:11
#税务#
...
阅读 28
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项目在21年项目地预缴了增值税和附加、所得税,25年发票红冲了,项目作废,当地税务局反馈是已过三年,不能再退了,这个时间是从我们缴税开始计算还是从作废开始计算?如果不能退,还有其他方式可以退吗?
郭老师
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提问时间:08/05 16:09
#税务#
根据《中华人民共和国税收征收管理法》第五十一条规定,纳税人自结算缴纳税款之日起三年内发现多缴税款的,可向税务机关申请退还多缴税款 这里的三年时间是从纳税人实际缴纳税款之日起计算
阅读 224
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本期进项税额多出来,可以不全部勾选抵扣么,只勾选够抵消销项税额部分
文文老师
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提问时间:08/05 16:09
#税务#
只勾选够抵消销项税额部分,可以的
阅读 7
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你好,请问小规模纳税人公司销售蔬菜免增值税,同时销售其他产品。现在蔬菜卖了50w,其他产品卖了30w。现在开发票:蔬菜50w,其他30w。那这蔬菜免税开了发票应该不交税只交其他产品的税吧?
家权老师
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提问时间:08/05 16:06
#税务#
是只交其他产品的税
阅读 8
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老师,我想咨询一下在申报增值税时有个提示,是否适用小微企业“六税两费”减免政策
文文老师
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提问时间:08/05 16:06
#税务#
若符合小微,可选择是
阅读 18
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我公司收到的个人代开的运输费发票,但是对方一直不配合做汇算清缴,那这个个税需要我公司承担吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/05 16:01
#税务#
您好,这个是交经营所得,不是劳务,公司也申报不了
阅读 17
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公司一位全日制在校实习生,年初入职,7月转正,7月1日收到6月实习劳务报酬,7月31日收入转正后的工资薪金,申报个税怎么申报?因为不可以在一个月同时按雇员和全日制实习生申报
家权老师
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提问时间:08/05 15:59
#税务#
修改雇员的身份,改为雇员就行
阅读 106
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老师好,请问公司购买的酒水车,折旧几年?
文文老师
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提问时间:08/05 15:57
#税务#
公司购买的酒水车,折旧4年
阅读 105
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老师请问一下,公司甲投资另一个公司乙,通过公司投资了60万,然后甲公司股东自己转账号转给乙公司,这也行吗
文文老师
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提问时间:08/05 15:56
#税务#
要求甲公司直接转
阅读 20
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老师,现在公司注销被打回来,说要查账,我如果不注销就不用带这个账簿过去了吗,他都打电话让我带账簿过去了
家权老师
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提问时间:08/05 15:55
#税务#
现在税局要求带账本过去,你就带去哈
阅读 15
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