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老师这道题怎么算
范老师
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提问时间:01/03 16:32
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: ①当期不得免征和抵扣税额=200×(13%-10%)=6(万元) ②当期应纳税额=280×13%-(39-6)-12=-8.6(万元) ③当期免抵退税额=200×10%=20(万元) ④当期应退税额=8.6(万元) ⑤当期免抵税额=20-8.6=11.4(万元) 祝您学习愉快!
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请问社保是填写哪个月的?
周老师
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提问时间:11/14 19:23
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 请将您的疑问再明确一下。 有关实务工作中的问题,您可以到财税问答提问:https://www.chinaacc.com/ask/hangjia。有实务经验丰富的老师,会给您更为准确详细的回复。感谢您的理解。 祝您学习愉快!
阅读 733
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为什么处置损益前面和公允变动也是-号?
郭锋老师
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提问时间:11/11 16:04
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 因为本题属于金融负债。 交易性金融负债公允价值增加,对应的是借记公允价值变动损益,所以对于损益金额来说是冲减损益,即前面是负号。 以98偿付,该金融负债账面价值为102,实际偿付金额小于应该偿付金额,说明是赚到了102-98,会增加损益,即前面是加号。 祝您学习愉快!
阅读 733
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老师,请问税务师考试时,会给个人所得税税率表吗?还是需要自己背下来?
家权老师
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提问时间:10/16 15:33
#税务师#
那个不需要背的,会给出的。最好还是记住20%以内的税率和速算扣除
阅读 732
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安全生产培训费是否属于职工教育经费
宋生老师
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提问时间:04/16 21:28
#税务师#
你好!是的,可以计入职工教育经费
阅读 732
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为什么用其他收益科目,不应该换成管理费用冲减吗? 还有根据利润总额的公式,这笔钱最后是不是也不用交所得税。
沈洁老师
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提问时间:03/31 23:58
#税务师#
你好,其他收益科目核算的是与企业日常活动相关的政府补助,防伪税控属于其中一种,实务操作中可以冲减管理费用,但考试时还是得按准则规定来,其他收益是影响净利润的,这笔最终还是要交企业所得税的,希望可以帮助你,谢谢
阅读 732
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@贾apple老师,收据怎么填写呢
apple老师
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提问时间:03/22 14:06
#税务师#
同学你好!你有自己的收据吗? 能给我看看格式吗
阅读 732
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你好老师,就是退个人所得税的问题,我把他入职日期改了2023年10月,原先是2021年入职,改了11月份就要交个人税,1624.14元10月份交291.69元,想问为啥只能退175.75元23年汇算清缴。
朴老师
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提问时间:03/20 13:02
#税务师#
同学你好 因为汇算清缴就只汇算23年所属期的
阅读 732
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老师营业账簿印花税和实收资本印花税是一个意思吗。
桂龙老师
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提问时间:01/11 10:31
#税务师#
同学,你好,不是一个意思,这是两个税目 账簿印花税按件征税,现在的政策是免税了。 实收资本是按收到的资金金额来计费。
阅读 732
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老师主营业务成本需设置数量金额明细核算吗,还是结转主营业务成本只把库存商品核算上数量金额式的这样可以吗。
郭老师
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提问时间:01/02 15:08
#税务师#
可以的,可以设置的 都可以 看你们怎么方便怎么来。
阅读 732
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老师,请问餐饮业的,充值卡费用属于当月的收入,还是分期呢?
小林老师
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提问时间:12/09 12:52
#税务师#
您好,是根据消费明细确认收入
阅读 732
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使用权资产是当月计提折旧吗
朴老师
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提问时间:11/27 14:28
#税务师#
同学你好 是 c次月开始折旧
阅读 732
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税务师考试可以带计算器吗?有没有什么参加考试需要带的物品?
家权老师
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提问时间:11/13 17:05
#税务师#
可以带没有存储功能的计算器
阅读 732
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为什么答案C是错误的
小天老师
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提问时间:10/01 22:45
#税务师#
您好,题干能截图一下么
阅读 732
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我想问下解析里面那个50%怎么来的?
玲竹老师
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提问时间:09/27 22:17
#税务师#
您好 50%领用连续用于加工进行烤漆
阅读 732
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53这道题c错哪了,难道不用批准?
罗雯老师
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提问时间:09/25 11:40
#税务师#
你好,这里看不见题目。
阅读 732
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麻烦问下,选项B为什么对?
小天老师
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提问时间:09/22 18:01
#税务师#
您好,题干能不能截图一下呀
阅读 732
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客运合同是诺成或践成合同和货运合同是诺成合同怎么理解呢?
逝水流痕老师
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提问时间:09/21 16:51
#税务师#
同学您好,首先运输合同都是诺成合同,可以理解为双方只要约定好了,这事就定下来的。 比如运货的时候,约定明天来装货,那么大车司机明天就不接别人的活了,结果你不用了,那么大车司机就损失了, 其中客运稍微特殊一点,比如大巴车,你坐不坐,他每天都固定的跑,你不坐不会增加他的损失。
阅读 732
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一般人开三个点的劳务普票,属于三个点的简易征收必交税吗
一鸣老师
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提问时间:09/09 10:55
#税务师#
是的,这个不能抵扣进项,必须交税
阅读 732
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老师这题目解析减600是啥意思??
冉老师
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提问时间:09/01 09:18
#税务师#
你好,学员,老师给你列示一个详细版本的 应纳税额=[3000(收入总额)-400(不征税收入)-1800(扣除项目)-500(技术转让免税所得)]×25%-[(900-200-500)]×25%÷2(技术转让所得减免的所得税额)=50(万元)。技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税
阅读 732
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城市维护建设税是消费税增值税的附加税吗
一鸣老师
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提问时间:08/29 17:58
#税务师#
是的,就是那个意思的
阅读 732
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请问老师,2022年企业所得税电子税务局覆盖申报的操作流程,请您发一下。
朴老师
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提问时间:08/28 15:06
#税务师#
1.【我的待办】——【企业所得税】——【应纳税所得额】——【申报】 2.【我要办税】——【税费申报及缴纳】——【企业所得税申报】——【居民企业(查账征收)企业所得税年度申报】
阅读 732
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请问老师小规模纳税人3%减按1%缴纳增值税,请问出售使用过的固定资产3%减按2%吗?
新新老师
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提问时间:08/10 09:15
#税务师#
你好,要是不动产是5%,其他的还是1%。
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本本题换出股票时,甲公司不需要确定销项吗
金金老师
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提问时间:08/05 17:24
#税务师#
您好,股票这种的话,是不需要确认的这种
阅读 732
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不用减发生的成本吗
金金老师
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提问时间:07/25 14:51
#税务师#
您好,这个是不需要的哈
阅读 732
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老师,请问我已经做了进项抵扣,然后对方下个月又红冲了,我这边要怎么操心呢
新新老师
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提问时间:07/18 09:50
#税务师#
你好,您需要填写红字信息表,然后收到红字发票的时候做原来成本的附属分录,然后增值税的表2做进项税额转出来。
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这题0.64怎么来的?麻烦细说
闷闷
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提问时间:07/07 16:05
#税务师#
高粱耗用数量=5, 5吨x2.6=14.3 (吨),所以允许抵扣农产品进项税=14.3x0.39x13%/(1+13%)=0.64 (万元)
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小规模开1%的普票,未到30万免税,确定认一下不含税销售额填入小微企业免税销售额,小企企业免税额税率自动带出来3%,这个要怎样办?实际免征税和发票上的不一致
文文老师
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提问时间:07/05 11:51
#税务师#
这是自动带的,系统默认按3%。不理会,按开票金额与税额做分录
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打圈的地方,请问,包含县级吗
邹老师
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提问时间:06/24 18:00
#税务师#
你好,打圈的地方,是 包含县级的
阅读 732
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老师:不太理解这个题的答案,为何可以扣减掉100万,然后后面又要按100万的5%来计算 企业所得税?
Erin老师
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提问时间:06/15 21:55
#税务师#
同学你好,国际法优于国内法选择,这专利相关的100万元交税要按照税收协定的优惠税率缴纳
阅读 732
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