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计算消费税时,什么情况用销售额/(1-消费税率)*消费税率?什么情况用销售额*消费税率就行
一鸣老师
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提问时间:08/08 16:12
#税务师#
组成计税就是组成计税价个/(1-消费税率)*消费税率 知道开票的销售额,就用销售额*消费税率就行
阅读 659
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6月份计提所得税72000元,申报时提示弥补亏损了,7月做账,6月计提的所得税怎么处理?
文文老师
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提问时间:08/03 16:38
#税务师#
冲销计提分录,即做相反分录
阅读 659
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老师你好,这个怎么做,因为这里面含有单位和个人部分,是 借:应付职工薪酬 贷银行存款?还是 借:其他应收款 贷银行存款?
青老师
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提问时间:08/02 16:22
#税务师#
你好; 借应付职工薪酬-单位部分; 其他应收款-个人部分贷银行存款
阅读 659
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增值税有留抵有什么影响吗
新新老师
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提问时间:07/25 16:10
#税务师#
你好,没有实质性的影响,可以以后还抵扣的。
阅读 659
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老师 购货方用他们的公户打入我们公司的私户我们需要给对方开发票吗
一鸣老师
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提问时间:07/24 09:16
#税务师#
你好,这个可以开发票的,没问题
阅读 659
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公司打算申报高新企业,前期账务怎么做呢
朴老师
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提问时间:07/17 09:20
#税务师#
同学你好 那你得有研发支出明细账
阅读 659
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老师,支票要做帐吗?!
一鸣老师
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提问时间:07/12 08:42
#税务师#
你是开了支票还是,取的了支票?
阅读 659
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物业公司保洁部购垃圾桶,服装做那个科目
金金老师
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提问时间:07/06 16:31
#税务师#
您好,这个是计入到低值易耗品就行
阅读 659
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怎么算,有点迷糊,可以仔细写一下过程吗
小林老师
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提问时间:06/04 11:30
#税务师#
您好,正在给您回复
阅读 659
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老师 这个题怎么计算
一休哥哥老师
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提问时间:05/29 16:07
#税务师#
企业投资者在规定期限内未缴足其应缴资本额的,企业对外借款发生的利息,相当于投资者实缴资本额与在规定期限内应缴资本额的差额应计付的利息,不属于企业合理支出,应由企业投资者负担。
阅读 659
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老师委托外单位加工商品和企业接受外来原材料加工制造的代制品都是企业存货,我不懂的是委托加工物资是我给别人提供原材料加工完了给我,这是我企业存货,但是接受外来原材料那个是别人提供材料给我,我只负责人工场所怎么也是企业存货呢
青老师
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提问时间:05/25 11:18
#税务师#
你好; 因为这里面加入了本企业的人工、设备等的投入。代制品、代修品都是加入了本企业的生产劳动进去的。所以算企业的存货。
阅读 659
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请问老师,民非企业,计提业务招待费的收入基数,都包含什么的,我看了账面主营业务收入收入有房租收入、其他业务收入:存款利息收入,营业外收入?
郭老师
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提问时间:04/15 18:51
#税务师#
有房租收入、其他业务收入
阅读 659
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修路占用国有林场林地收取林地、林木补偿,需要交税吗?
税法老师
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提问时间:06/30 16:35
#税务师#
按老师个人的理解是需要交税的
阅读 659
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公司是小规模生产公司,季度不超过45万免征增值税,请问老师每月税金及附加是不是要计提,改怎么核算交税金及附加,
玲竹老师
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提问时间:07/28 21:41
#税务师#
您好 如果没有缴纳增值税 不需要计提附加税
阅读 659
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问一下,老板为了公司有成本票就上个月去注册了一家个体工商户,但这家个体工商户没办到核定征收,只能查帐征收,现在问题来了,用个体工商户开票给公司,公司有了成本票,但个体工商户有了收入,没成本,就要按经营所得交个人所得税了,这怎么办呢?
秦枫老师
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提问时间:08/05 21:01
#税务师#
没有办到核定征收的个体户, 没有太大意义,查账征收依然需要成本费用,另外经营所得税个税税率税负较高, 公司如果是小微企业 ,小微企业的税负都比经营所得低, 没有意义,也没有办法
阅读 659
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请问老师,单位骨干人员团建,聚餐的餐费,属于福利费吗?
金金老师
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提问时间:02/02 10:27
#税务师#
您好,这个是属于的哈,属于
阅读 659
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财务费用,什么是QT企业,为什么这里扣除限额按照10%利率,不是5.65%
税法老师
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提问时间:11/08 14:02
#税务师#
非金融企业向非金融企业借款的利息支出,不超过按照金融企业同期同类贷款利率计算的数额的部可据实扣除,超 过部分不允许扣除。所以这里是按10%利率计算的。
阅读 659
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请问我们经营范围智能仪器仪表,能开电子元件吗?
王超老师
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提问时间:02/03 08:14
#税务师#
你好 可以的,这个是正常开发票的
阅读 659
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老师 非全日制大专23年7月份毕业 明年可以报考税务师吗 是符合条件的吗
辜老师
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提问时间:07/16 15:02
#税务师#
还要从事相关工作满2年哦
阅读 659
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为什么我用进项税额的合计减销项税额的合计,不等于期末留底19万多,减出来只有15万多
玲竹老师
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提问时间:06/15 17:39
#税务师#
您好 请问您第二次期末留抵七万多怎么计算得来的?
阅读 659
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请问这个题目,抵押权已登记,乙可以对抗善意第三人,为什么不可以对丙呢?丙不是善意的吗?
小天老师
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提问时间:03/19 18:07
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 659
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老师:D选项,为何善意取是原始取得?善意取得
会计中级贺老师
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提问时间:11/19 21:54
#税务师#
原始取得对应的取得方式是继受取得,继受取得是基于他人有效的意思表示的取得,而善意取得,虽有意思表示,但一般为无权处分人的意思表示,其意思表示的效力不能产生物权变动的效力,进而,为保护善意第三人的利益,规定善意第三人善意取得物权。第三人取得物权是基于法律的规定,而不是无权处分人的意思表示,所以为原始取得。
阅读 659
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请问老师,税务师实务最后冲刺卷1,简答题3,股息红利差别化的政ce是不是只能用在上市公司?非上市公司的股息红利一律要交个人所得税。
税法老师
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提问时间:10/31 15:11
#税务师#
是的。您的理解是正确的。
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为什么这里在计算企业所得税时,没有把员工王某的工资18000元进行扣除?感觉题目说的也不是清楚
悠然老师01
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提问时间:12/23 15:17
#税务师#
学员你好,如果题目说会计利润,那说明员工工资社保这些都已经扣除了
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老师,老师,乳制品的增值税是多少的税率
郭老师
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提问时间:11/17 11:25
#税务师#
财政部 税务总局关于印发《农业产品征税范围注释》的通知》(财税字[1995]第052号)文件的规定: 4、鲜奶。是指各种哺乳类动物的乳汁和经净化、杀菌等加工工序生产的乳汁。 用鲜奶加工的各种奶制品,如酸奶、奶酪、奶油等,不属于本货物的征税范围。 因此,鲜奶的增值税税率为9%。用鲜奶加工的各种乳制品增值税率为13%。
阅读 659
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请问老师,餐饮3层2022.9月装修完毕,已经从在建工程转入长期待摊费用,请问老师11月收到监理费发票,直接做主营业务成本可以吗?金额2万元
青老师
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提问时间:01/13 11:59
#税务师#
你好; 到时分摊后 转 成本去 ;可以的
阅读 659
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请问对不予执行的裁定有异议,是收到裁定之日起10日还是15日申请行政复议?
法律老师
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提问时间:09/13 21:25
#税务师#
行政机关对人民法院不予执行的裁定有异议的,可以自收到裁定之日起15日内向上一级人民法院申请复议,上一级人民法院应当自收到复议申请之日起30日内作出是否执行的裁定。
阅读 659
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利润=销售收入-变动成本-固定成本 老师,这个公式里的利润算出来的是息税前利润还是利润总额?
张老师
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提问时间:08/08 14:56
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这个公式计算的是息税前利润(EBIT)。息税前利润是企业在支付利息和缴纳所得税之前的利润,等于销售收入减去变动成本和固定成本。 祝您学习愉快!
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暂估成本与来票有差额怎么做会计处理
周老师
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提问时间:07/09 15:48
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 当实际发票到达时,根据发票上的金额调整原来的暂估成本的金额即可。比如采购业务,其先暂估入账 借:库存商品 贷:应付账款 下个月初先冲上面的分录,等发票收到之后做正确金额的处理即可。 祝您学习愉快!
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请问我们为光伏电站提供除草服务和光伏组件清洗服务我感觉既不属于承揽合同也不属于技术服务合同,不交印花税这么判断对吗?
郭锋老师
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提问时间:01/23 11:36
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您的理解是正确的。 祝您学习愉快!
阅读 659
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