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安全生产培训费是否属于职工教育经费
宋生老师
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提问时间:04/16 21:28
#税务师#
你好!是的,可以计入职工教育经费
阅读 731
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如果销售价格60万所得税如何计算
独情
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提问时间:02/25 12:05
#税务师#
你好,这里还是免税的呢,因为这里连续满12月
阅读 731
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老师,今天核定了一个税种,叫营业账册,印花税都包括什么账册?怎么交?
宋老师2
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提问时间:01/02 14:34
#税务师#
这个其实现在不用交了,营业账簿的话是实收资本和资本公积要交。账本的那种不用的。
阅读 731
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使用权资产是当月计提折旧吗
朴老师
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提问时间:11/27 14:28
#税务师#
同学你好 是 c次月开始折旧
阅读 731
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麻烦问下,选项B为什么对?
小天老师
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提问时间:09/22 18:01
#税务师#
您好,题干能不能截图一下呀
阅读 731
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为何这个方案4不用交企业所得税,撤资不应该留存收益也要交税?
金金老师
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提问时间:08/12 15:12
#税务师#
您好,因为撤资的话,撤回这部分,有留存收益,是之前缴纳过的,所以不再缴纳
阅读 731
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请问老师小规模纳税人3%减按1%缴纳增值税,请问出售使用过的固定资产3%减按2%吗?
新新老师
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提问时间:08/10 09:15
#税务师#
你好,要是不动产是5%,其他的还是1%。
阅读 731
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公司收到的任何种类发票 的资料信息 开票员都要登记成文档?税务申报是外包财务事务所?
朴老师
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提问时间:07/19 11:41
#税务师#
同学你好 对的 都要登记
阅读 731
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老师2021年这道例题,其中的那个账面成本309,扣除运输服务成本9万元后,为什么这个不成本还原买价/1-9%再×税率
一鸣老师
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提问时间:07/12 09:39
#税务师#
因为运费的税率是9%,要将运费的成本扣除。你说的那个公式是计算农产品的公式
阅读 731
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老师,请问一下公司新成立的,需要到税务办理税务登记吗?
文文老师
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提问时间:07/06 11:44
#税务师#
公司新成立的,需要到税务办理税务登记。
阅读 731
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老师是不是这家公司税务局没有核定的有印花税是不是就不交印花税安?
青老师
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提问时间:07/04 15:00
#税务师#
你好; 没有核定; 但是你实际有发生业务的; 就得缴纳的; 去核定印花税税种的
阅读 731
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一二级公路5%,公路3%,通行费3%是这样吗
易 老师
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提问时间:06/11 14:03
#税务师#
同学您好,学员您好,是的,对的
阅读 731
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请教:企业聘用退休人员(即:退休返聘人员),企业和个人涉及到哪些税务问题?谢谢!
刘倩老师
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提问时间:06/05 10:40
#税务师#
你好,这个没什么关系,按照正常的员工来申报个税就可以了。但是可以不用给他们买社保
阅读 731
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为什么全员全额扣缴不包括经营所得?是因为经营所得自己缴纳?
文文老师
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提问时间:05/23 21:41
#税务师#
经营所得不属于综合所得。
阅读 731
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老师,填那个企业所得税汇算清缴,想算出高新收入占总收入的比重,但是不知道能不能把那个营业外收入算进总收入里(营业外收入看一下我截图的分录),其中一张截图是总收入的填写备注,我看了营业外收入好像只包括捐赠收入的意思,不知道我理解的对不对
wu老师
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提问时间:05/13 15:57
#税务师#
您好,总收入的备注中有一个是其他收入,这个里面就包括了一部分营业外收入。包括企业资产溢余收入、逾期未退包装物押金收入、确实无法偿付的应付款项、已作坏账损失处理后又收回的应收款项、债务重组收入、补贴收入、违约金收入、汇兑收益等。但是我看您的分录,营业外收入都是以前多计提的税金之类的转回,这个不是直接冲减税金吗,怎么会计入营业外收入?
阅读 731
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老师,你好@像咨询一下企业自己生产的产品赠送给客户应该视同销售,假如成本100元,一般纳税人,则会计分录是不是借:销售费用113 贷:库存商品 100 应交税费-应交增值税(销项税额)13,还有申报增值税怎么申报呢
郭老师
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提问时间:05/06 10:52
#税务师#
你好,附表一百分之十三销售货物未开具发票一栏填写100和13。
阅读 731
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老师,这道题不是太明白,账面价值不需要再推导了吗?
小默老师
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提问时间:05/05 16:38
#税务师#
你好同学,给你提供一下分录
阅读 731
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老师好,我看不懂这道题的答案 我的计算是: 7月:(5000-875-800)=3325,小于4000;(3325-800)*20%=505 8月:(5000-875-800)=3325,小于4000;(3325-800)*20%=505 9月:(5000-875-600)=3525,小于4000;(3525-800)*20%=545 10月:5000-875=4125,大于4000,4125*0.8*0.2=660 11月:5000-875=4125,大于4000,4125*0.8*0.2=660 12月:5000-875=4125,大于4000,4125*0.8*0.2=660
小施老师
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提问时间:04/14 11:34
#税务师#
你好,学员,租赁所得按租金扣掉合理的费用后不满4000元的再扣800后的金额按20%交纳个税
阅读 731
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解析的意思不就是选项c可选择复议或者选择诉讼吗?为什么选A
法律老师
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提问时间:12/14 12:33
#税务师#
对加处罚款不服,要先缴纳罚款和加处罚款才可以行政复议;A对。 如果是提起行政诉讼,无论是罚款,还是加处罚款,还是都不服,都是可以直接诉讼,不用事先缴纳。 所以C的意思是 先缴纳,才能提起行政诉讼,是不对的。
阅读 731
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别人向我的银行卡转账好几万产生的,税金在哪里交?
王超老师
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提问时间:06/22 21:46
#税务师#
你好 这个税金是到税务局申报,然后再缴纳的
阅读 731
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老师问下这题个税怎么算的
朱朱老师
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提问时间:07/15 16:30
#税务师#
您好计算过程如下 (18000*12+800*5-1000*12-60000-200*4)*20%-16920=12520
阅读 731
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问一下,老板为了公司有成本票就上个月去注册了一家个体工商户,但这家个体工商户没办到核定征收,只能查帐征收,现在问题来了,用个体工商户开票给公司,公司有了成本票,但个体工商户有了收入,没成本,就要按经营所得交个人所得税了,这怎么办呢?
秦枫老师
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提问时间:08/05 21:01
#税务师#
没有办到核定征收的个体户, 没有太大意义,查账征收依然需要成本费用,另外经营所得税个税税率税负较高, 公司如果是小微企业 ,小微企业的税负都比经营所得低, 没有意义,也没有办法
阅读 731
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请问如解析所说:怎样获知一行 /政 / 主 体 例如本题的 市 场 监 督 管理 局 是否有 强/ 制 /执 /行/ 权?
法律老师
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提问时间:10/29 20:41
#税务师#
这里重点是看行政机关是否享有强制执行权。比如,税务机关、公安机关、海关、县级以上政府等,以及下列涉及查封扣押的情形,此时行政机关可以自己强制执行的。如果不享有执行权,也不存在下列情形,那么只能申请法院执行的。 行政机关依法作出行政决定后,当事人在行政机关决定的期限内不履行义务的,具有行政强制执行权的行政机关依照本章规定强制执行。 没有行政强制执行权的行政机关应当申请人民法院强制执行。但是,当事人在法定期限内不申请行政复议或者提起行政诉讼,经催告仍不履行的,在实施行政管理过程中已经采取查封、扣押措施的行政机关,可以将查封、扣押的财物依法拍卖抵缴罚款。
阅读 731
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请问老师。税务师涉税实务最后冲刺八套模拟试卷。摸2综合分析题第一题的答案。纳税查补的65000元税额。在销项里面加了,然后又在进项里面加上,那不就是等于没交吗?请老师解释一下原理好吗?谢谢。
税法老师
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提问时间:10/28 20:19
#税务师#
因为销售额里面含查补部分销售额;那么计算的销项税额里面也就含着这部分销项税;17栏抵扣税额加上这部分,在应纳税额中,整体就把这部分减去了,不含这部分。这部分查补的税额在后面38栏期末未缴查补税额,38=16+22+36-37
阅读 731
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B固定资产发生的后续支出,不符合固定资产确认条件的,应当在发生时计人当期损益。 老师,请问这句话对吗?是否需要按受益对象进行计入当期损益或相关资产成本?
玲竹老师
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提问时间:11/19 07:10
#税务师#
您好 固定资产发生的后续支出,不符合固定资产确认条件的,应当在发生时计人当期损益。 这句话对的 不需要按受益对象进行计入当期损益或相关资产成本
阅读 731
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税法二个税的七级累进税率和速算扣除,考试时会给吗,还是要自己背
朴老师
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提问时间:09/06 10:12
#税务师#
同学你好 这个需要自己记住
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为什么包装物是税税率2%..
易 老师
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提问时间:08/12 22:43
#税务师#
包装物的税率应该是13,小规模是3%,
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某位于市区的鞭炮企业甲为增值税一般纳税人,主营鞭炮加工销售业务。2020 年11月发生以下业务: (1)受托为县城的乙公司加工一批鞭炮,乙公司提供的原材料金额为60万元,收取不含增值税的加工费8万元,鞭炮企业甲无同类产品的市场价格。乙公司收回该批鞭炮后以不含增值税价100万元全部出售。 (2)从另一鞭炮企业丙处购人鞭炮一 批,取得的增值税专用发票注明的价款为25万元。本月领用了80%用于继续加工组合礼花弹。 (3)本月销售鞭炮产品,共取得零售销售额129.95万元。 (4)用100箱鞭炮和丁企业交换一台生产设备,已知此批鞭炮的平均不含税售价为25万元,最高不含税售价为30万元。其他资料:鞭炮的消费税适用税率15%。请问企业甲本月应交纳的消费税要不要考虑业务一收回后销售需要补交的消费税?
小铃铛老师
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提问时间:08/28 20:30
#税务师#
同学,您好! 企业甲本月应交纳的消费税,不需要考虑业务一收回后销售需要补交的消费税。 对于乙来说,收回已代收代缴消费税的消费品后,直接销售的不再征收消费税,加价销售的应计税,同时减除已被代收代缴的消费税。
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二房东个人开房租发票给公司,个人开5%的普通发票,可以免增值税吗?
星河老师
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提问时间:08/31 09:40
#税务师#
你好, 个人出租非住房按5%,这个季度不超过45万是免增值税。
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老师,请问房地产前期开发所交纳的土地使用税可入开发成本吗?
冉老师
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提问时间:07/30 09:06
#税务师#
你好,学员,记入税金及附加
阅读 731
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