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A公司一般纳税人(承租方)取得B公司(出租方)简易计税的房租专票,可以抵扣销项税额吗?增值税暂行条例中的 适用简易计税方法计税项目对应的进项税额不得从其销项税额中抵扣现金是指承租方?
郭老师
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提问时间:04/02 20:33
#税务#
你好,A公司是一般计税的可以抵扣 是B公司,他对应的进项不允许抵扣
阅读 741
收藏 3
请问如果法人有多个体户查账征收的,每年需要合并申报C表,那请问一下如果是有多个个体户定期定额的,就不需要管这些吧
董孝彬老师
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提问时间:04/02 20:27
#税务#
您好,是的,双定户不用主动合并申报的
阅读 34
收藏 0
老师你好,麻烦问一下3月刚注册的公司还没有做税务登记,但是银行账户有一笔进账,我需要做季度报税吗?
高辉老师
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提问时间:04/02 20:26
#税务#
你好,没有税务登记,不嗯呢报税的 需要尽快税务登记,一般要求银行开户一周内登记
阅读 23
收藏 0
老师,我们汇算个人所得税时,发现公司在申报11月,12月个税公积金,社保个人部分没有录入,导致多交个税,现在如何更正申报个税呢?另更正后多交个税是退回公司还是个人呢?
张瑞雪老师
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提问时间:04/02 20:22
#税务#
你好,在个税app上操作个税汇算的时候,你可以点手动填报,把那个个人部分加上。但是需要你先把手动填收入等数据提前写下来。个税退到个人银行卡。(现在3月都过去了,估计你们公司应该都有人汇算完了,所以让公司更正个税申报,不太现实了,出现报错。)
阅读 31
收藏 0
老师,请问日常购买办公用品,招待花费(烟酒,餐费)报印花税吗?还有一些未入账发票要报印花税吗?普票是否要按含税价报?
郭老师
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提问时间:04/02 19:40
#税务#
餐饮服务的这个不需要 购买办公用品和烟酒的,需要, 这个是买卖合同印花税按照不含税的金额
阅读 252
收藏 1
一般纳税人公司 自己用过的二手出售 以前没有抵扣过 税率是多少。怎么开票
小菲老师
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提问时间:04/02 19:15
#税务#
同学,你好 可以参考
阅读 31
收藏 0
您好老师公司名下有一套房产,把房产计入到投资性房地产,并计提折旧了,我想问以后转股的话这个投资性房地产还需要交税吗
董孝彬老师
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提问时间:04/02 19:10
#税务#
您好,您说的是转股是用房产去投资吗,
阅读 39
收藏 0
老师,公司的营业执照的经营范围有环境卫生管理,但是对方要求开票开的更细一下,道路清扫,我可以开具道路清扫吗?还是必须和营业执照上的内容一模一样?
朴老师
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提问时间:04/02 18:58
#税务#
可以开具 “道路清扫” 发票,不用与营业执照上内容一模一样
阅读 27
收藏 0
我们建筑业**到别人家,老板打款给被**方,科目其他应付款怎么做
郭老师
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提问时间:04/02 18:51
#税务#
你好支付的什么业务 **费的吗
阅读 18
收藏 0
印花税是根据签订的采购合同还是销售合同来缴纳呢
郭老师
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提问时间:04/02 18:46
#税务#
你好,购入销售的都需要缴 是合计
阅读 40
收藏 0
老师我遇到一个比较烦恼的问题,这个公司的账刚从代理记账拿回来,少进项,我看24年底暂估的账上挂着二百多万,23年底也是二百多万,拿回来他没有做汇算清缴呢,我咋做呀
朴老师
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提问时间:04/02 18:43
#税务#
核实暂估:查暂估明细,看原始凭证;联系供应商,确认发票开具情况。 处理进项:梳理已有进项发票及时认证;协商供应商补开发票,找潜在抵扣凭证。 汇算清缴:暂估没凭证汇算期结束前调增应纳税所得额,有凭证正常扣除;按调整后所得填报表,说明暂估调整情况。 后续处理:收到发票按实际调整账务;建健全流程,跟踪发票,定期清理暂估。
阅读 26
收藏 0
师,请问注册新公司,我可不可以代其他股东转投资款到公账?
郭老师
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提问时间:04/02 18:33
#税务#
不可以的,你转给股东,然后股东打款到公司账户,备注投资款。
阅读 28
收藏 0
你好老师,我们公司是销售日用百货的公司,客户一般都不要发票,可以申报无票收入吗?长期报无票收入后期会不会被查或被罚款的风险?
郭老师
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提问时间:04/02 18:20
#税务#
你好可以的 没有罚款的
阅读 36
收藏 0
老师,之前公司的会计,销项税和进项税一直没有结转到未交增值税,导致这两个明细科目余额数很大,怎么办?
刘艳红老师
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提问时间:04/02 18:19
#税务#
您好,这种你只能调账,现在结转了
阅读 23
收藏 0
加油,物业开的水电费物业费,及顺丰快递的13个点的发票增值税进项可以抵扣吗
宋生老师
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提问时间:04/02 18:11
#税务#
你好,可以的,专票可以抵扣。
阅读 41
收藏 0
上海的公司给香港公司转账服务费,要取得什么样的发票或者凭证才能入账?
宋生老师
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提问时间:04/02 18:10
#税务#
你好,这个有形式发票就可以,但是要代扣代缴税金。
阅读 25
收藏 0
老师个转企、私营企业名称写原来的个体还是现在申请办理中的公司?注册号是纳税人识别号吗
小锁老师
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提问时间:04/02 18:09
#税务#
您好,这个的话是写原来的个体,这个就行
阅读 27
收藏 0
老师您好!国税申报系统里工会经费自动带出第一季度申报的工资金额和按比例要缴的税款,是直接按这申报吗?
文文老师
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提问时间:04/02 17:59
#税务#
是的,是直接按这申报
阅读 19
收藏 0
你好老师。我们公司注册有两三年了,账上欠股东的钱比较多,但是没有收入,我现在变更股东跟法人有风险吗?
文文老师
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提问时间:04/02 17:54
#税务#
现在变更股东跟法人,没有风险
阅读 42
收藏 0
国外授权给我们一个品牌在国内使用,我们要付设计费300万,这个我们要代扣代缴增值税印花税和所得税吗,税费金额怎么算
董孝彬老师
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提问时间:04/02 17:53
#税务#
您好,要代缴的,计算稍等
阅读 37
收藏 0
老师,老板有AB两个公司,A公司贷款下来但实际用这笔款是B公司,请问需要拟借款合同吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/02 17:52
#税务#
您好,要的,这个要有合同的
阅读 24
收藏 0
老师,去年的暂估本季度收到发票红冲了暂估,那么今年收到发票的这部分发票的金额还会体现在本季度的利润表的成本上吗?
文文老师
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提问时间:04/02 17:46
#税务#
红冲后,又做了有票分录,若金额一样,不会影响利润
阅读 43
收藏 0
老师请问汇算清缴时以前的会计职工薪酬都没有按照实际支付来调整,前几年都产生税费,我接手后要不要按实际支付来纳税调整
文文老师
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提问时间:04/02 17:45
#税务#
要按实际支付来纳税调整
阅读 29
收藏 0
请问下比如4月份勾选的专用发票,进项税没用完,5月份可以继续用来抵扣吗?
文文老师
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提问时间:04/02 17:43
#税务#
4月份勾选的专用发票,进项税没用完,5月份可以继续用来抵扣。
阅读 143
收藏 1
文化建设费,开出去广告发布费,进来那些发票可以抵文化建设费
文文老师
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提问时间:04/02 17:43
#税务#
进来的广告费,广告发布费
阅读 30
收藏 0
老师,请问小微企业是不是可以零申报工会经费?
文文老师
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提问时间:04/02 17:43
#税务#
小微企业,若没有工资,可以零申报工会经费
阅读 22
收藏 0
请问老师,职工福利费是要视同销售吗?
文文老师
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提问时间:04/02 17:43
#税务#
职工福利费,不要视同销售
阅读 29
收藏 0
光开进成本票来,没有开销项票呢,可以不交增值税吧要交印花税吗
文文老师
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提问时间:04/02 17:43
#税务#
若确实没有销售,不用交增值税,要交印花税
阅读 28
收藏 0
请问老师,这个电子税务局里 开具数据统计及发票领用查询 怎么和实际开具的发票金额不一致呢
董孝彬老师
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提问时间:04/02 17:43
#税务#
您好,可能原因:税务系统未实时更新,另外查询时选择的日期(如按月)与实际开票日期不一致。混淆了增值税专用发票、普通发票、电子发票等类型。
阅读 32
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我们没有工会经费这个东西,申报工会经费必须按工资2%缴纳吗?没有优惠政策不缴吗?
文文老师
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提问时间:04/02 17:42
#税务#
是的,没有成立工会,按工会筹备金申报,按工资2%缴纳
阅读 37
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