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老师 我账有错吗 电子税务局填财报的时候说我管理费用和应付职工薪酬有问题
来来老师
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提问时间:01/12 19:18
#税务师#
你好 可以看下税局提示吗
阅读 658
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老师,首次税控盘的费用,在工作中是可以全额抵扣,为什么答案没有抵扣
松松老师
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提问时间:11/26 21:22
#税务师#
答案问的是进项税,而首次购买是抵减应交增值税的
阅读 658
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老师,那这个呢?不是小规模现在没有季度45万的限制了吗
东老师
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提问时间:08/02 06:09
#税务师#
您好,现在没有45万这个限制
阅读 658
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某位于市区的鞭炮企业甲为增值税一般纳税人,主营鞭炮加工销售业务。2020 年11月发生以下业务: (1)受托为县城的乙公司加工一批鞭炮,乙公司提供的原材料金额为60万元,收取不含增值税的加工费8万元,鞭炮企业甲无同类产品的市场价格。乙公司收回该批鞭炮后以不含增值税价100万元全部出售。 (2)从另一鞭炮企业丙处购人鞭炮一 批,取得的增值税专用发票注明的价款为25万元。本月领用了80%用于继续加工组合礼花弹。 (3)本月销售鞭炮产品,共取得零售销售额129.95万元。 (4)用100箱鞭炮和丁企业交换一台生产设备,已知此批鞭炮的平均不含税售价为25万元,最高不含税售价为30万元。其他资料:鞭炮的消费税适用税率15%。请问企业甲本月应交纳的消费税要不要考虑业务一收回后销售需要补交的消费税?
小铃铛老师
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提问时间:08/28 20:30
#税务师#
同学,您好! 企业甲本月应交纳的消费税,不需要考虑业务一收回后销售需要补交的消费税。 对于乙来说,收回已代收代缴消费税的消费品后,直接销售的不再征收消费税,加价销售的应计税,同时减除已被代收代缴的消费税。
阅读 658
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请问老师,税务师实务最后冲刺卷1,简答题3,股息红利差别化的政ce是不是只能用在上市公司?非上市公司的股息红利一律要交个人所得税。
税法老师
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提问时间:10/31 15:11
#税务师#
是的。您的理解是正确的。
阅读 658
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题目问的是 降低为 ,不是指 降低到 多少么? 0.4说的是 降低了 多少。。。
答疑苏老师
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提问时间:12/11 16:43
#税务师#
你好,是的,降低为就是降低到多少的意思。
阅读 658
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老师,请问房地产前期开发所交纳的土地使用税可入开发成本吗?
冉老师
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提问时间:07/30 09:06
#税务师#
你好,学员,记入税金及附加
阅读 658
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老师,甲公司因该债务重组确认投资收益的金额=生效日债权的公允价值-终止债权的账面价值=850-(904-30)+(300-280)=-4(万元)。 这个+(300-280)怎么理解呢?
小王老师
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提问时间:10/19 15:18
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这是金融资产的公允价值变动,也得计入投资收益 祝您学习愉快!
阅读 658
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利润=销售收入-变动成本-固定成本 老师,这个公式里的利润算出来的是息税前利润还是利润总额?
张老师
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提问时间:08/08 14:56
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这个公式计算的是息税前利润(EBIT)。息税前利润是企业在支付利息和缴纳所得税之前的利润,等于销售收入减去变动成本和固定成本。 祝您学习愉快!
阅读 658
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我们公司由一家企业开了三家企业,有两个是老板娘做法人的,有一家是老板的姐做法人的,如果企业之前的借款要交税吗,还是借满多久才要交税的。
赵老师
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提问时间:10/31 09:27
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 按您说的情况,这三家公司是属于关联公司的,相关的借款是需要交税的,按正常的借款条件交税即可。 具体实务操作的问题,您可以到网校实务答疑板进行提问,网址为:http://www.chinaacc.com/wenda/ 祝您学习愉快! 翻译 搜索 复制
阅读 658
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老师我想请教您,小规模的企业,上年度做的发票暂估,这个年度没有那么多的进项,应该怎么做账 还有如果票拿不到是要相应的交税对吗?
Fenny老师
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提问时间:11/22 10:31
#税务师#
同学你好 小规模进项是直接进成本,暂估入账的,拿到票再调整账面就可以了。
阅读 657
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老师,这种发票是客户给我们货款中直接扣出来的部分,相当于贴现费的部分。能不能抵扣进项税额呢?谢谢!
宋老师2
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提问时间:03/08 10:54
#税务师#
你好,你有收到专票吗?实际上这种是应该开红字发票冲减。
阅读 657
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请教一下老师,这个怎么调呢?这个增值税纳税申报表的收入这一栏没有找到。 感谢解答~
棉被老师
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提问时间:01/10 17:22
#税务师#
你在12月的增值税主表里面找一下本年合计金额看一下 是不是对不上
阅读 657
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老师,这个问题该如何作答。
微微老师
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提问时间:12/19 16:50
#税务师#
选项A,生产企业自营或委托出口应税消费品,适用消费税免税不退税政策。选项BD,适用免税并退税政策。选项C,适用不免税也不退税政策
阅读 657
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做土增清算的时候,已经缴纳的营业税是允许扣除的吧?
郭老师
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提问时间:11/24 12:14
#税务师#
这个当时是应该增的嘛。
阅读 657
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老师,有个税计算公示表吗?
易 老师
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提问时间:09/25 17:16
#税务师#
学员朋友您好,是什么的项目收入
阅读 657
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老师这个题的答案除以括号里的1-5% 不明白 老师可以讲一下吗
向阳老师
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提问时间:09/24 18:03
#税务师#
您好,同学,40万是储值卡的消费金额,除以括号里的1-5% 就包含了不会被消费的金额,是全部金额了
阅读 657
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老师这个题的答案除以括号里的1-5% 不明白 老师可以讲一下吗
向阳老师
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提问时间:09/24 18:04
#税务师#
您好,同学,40万是储值卡的消费金额,除以括号里的1-5% 就包含了不会被消费的金额,是全部金额了
阅读 657
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为什么功读法国的博士学位,不能扣除继续教育支出呢?
一鸣老师
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提问时间:08/30 15:16
#税务师#
你好,这个仅限于国内的哈
阅读 657
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不清楚哪个是6%,哪个是9%?
朴老师
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提问时间:08/03 11:09
#税务师#
现代服务服务的是6%De哦 无形资产是13%
阅读 657
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老师您好,295题,投资成本是什么意思?入账价值又是什么意思?我感觉我有点弄混淆了。求这道题的会计分录
冉老师
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提问时间:07/30 17:07
#税务师#
你好,学员,老师给你区别一下的 初始成本就是最开始购买的成本的,就是150+2 入账价值,就是账目价值的,就是对初始成本调整的
阅读 657
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老师这个要交印花税吗,是什么印花税类别的啊,是归在哪个印花税类别啊
罗雯老师
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提问时间:07/05 23:44
#税务师#
学员,如果签订了合同就需要交印花税。钻探费属于建设工程勘察设计合同,
阅读 657
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某德国企业(实际管理机构不在中国境内)中国境内设立分支机构,2021年,该机构在中国境内取得设计收入400万元。在中国境内培训技术人员。取得德国支付的培训收入600万元。在境内取得与该分支机构无实际联系的所得200万元。在泰国取得与该分支机构无实际联系的所得100万元。因该分支机构会计核算不健全,税务机关按收入总额核定其应纳税所得额,核定利润率为20%。2021年度该德国企业应纳企业所得税为多少?
暖暖老师
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提问时间:06/19 18:21
#税务师#
你好需要计算做好了发给你
阅读 657
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老师您好,下面这张银行回单怎么做分录?
郭老师
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提问时间:06/16 10:02
#税务师#
你好 银行年费的吧
阅读 657
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4.依照规定完成纳税义务后的限售股转让收入余额转付给实际所有人时不再纳税 请问老师 这个是讲限售股以公司名义出售 收入余额给实际所有人(比如员工) 这里不理解 能帮忙解释下吗
江老师
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提问时间:06/13 16:41
#税务师#
1.企业转让上述限售股取得的收入,应作为企业应税收入计算纳税。 上述限售股转让收入扣除限售股原值和合理税费后的余额为该限售股转让所得。企业未能提供完整限售股原值凭证,不能准确计算该限售股原值的,主管税务机关一律按该限售股转让收入的15%,核定为该限售股原值和合理税费。 依照规定完成纳税义务后的限售股转让收入余额转付给实际所有人时不再纳税。
阅读 657
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老师,请问因购买土地延迟支付土地款而支付的滞纳金及滞纳金利息可以税前扣除吗?
易 老师
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提问时间:06/12 18:41
#税务师#
同学您好,你好, 是不可以的,要完整
阅读 657
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老师,请问计算残保金时候上年平均工资是指本单位的还是当地的呢?
金金老师
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提问时间:06/11 12:08
#税务师#
您好,这个是当地的
阅读 657
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2022年的企业所得税的研究开发费加计扣除多少?
易 老师
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提问时间:06/04 22:35
#税务师#
同学您好,一般企业10月前75%,制造高新企业是100%,10月后全执行100%
阅读 657
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这个解析没懂,非居民纳税人搞晕了,这是什么意思
罗雯老师
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提问时间:05/30 15:02
#税务师#
您好,给你发了整理图片,可以参考哈
阅读 657
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老师问下,汇算清缴的职工薪酬支出及纳税调整明细表中的各类基本社会保障性缴款,这一栏要填吗
刘倩老师
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提问时间:05/24 16:47
#税务师#
你好,是的,这个就是社保的费用。
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