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老师,餐饮企业汇算清缴缺成本票有什么办法解决吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/19 10:08
#税务#
您好,公司进货要对方开发票,尽量找注册公司的地方买
阅读 59
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老师你好,我们公司要做股权转让,A股东的股权00%转给另外一个人,我们需要问的操作?
朴老师
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提问时间:05/19 10:06
#税务#
公司股权转让操作如下: 内部决策 召开股东会获其他股东过半数同意(章程有特别规定从其规定),评估协商转让细节。 签订协议 就转让份额、价格等关键条款签订正式股权转让协议。 公司内部变更登记 注销原股东出资证明书,向新股东签发,修改公司章程和股东名册。 工商变更登记 备齐申请表、章程等材料,提交申请,审核通过后完成登记。 后续事项 转让方申报纳税,双方交接公司文件资料等。
阅读 29
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四月份的工资5月申报,5月发工资,做到几月的账上
家权老师
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提问时间:05/19 10:05
#税务#
那个在4月份计提,然后5月做发放和申报个税分录
阅读 33
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那我学报税 只学报增值税 企业所得税 个人所得税就行了是吧 我目前有一家公司是小规模的 我先从小规模报税学起
文文老师
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提问时间:05/19 10:03
#税务#
是,学报增值税 企业所得税 个人所得税就行了
阅读 13
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老师,我公司是一般纳税人!我公司买设备成本25.5万,然后把设备售卖给其他公司69万,企业所得税交多少钱
宋生老师
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提问时间:05/19 10:02
#税务#
你好,这个开始给您算过了。是觉得有什么问题吗,还是想听听别的老师的看法
阅读 27
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老师,公司章程在哪里看?
文文老师
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提问时间:05/19 10:02
#税务#
可到当地市民中心去调阅
阅读 30
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老师 预付款开票怎样开具才不用交税
家权老师
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提问时间:05/19 10:02
#税务#
直接开预收款, 预付卡销售和充值 预付卡6010000000000000000 开这个税目,税率是:不征税
阅读 45
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新来的主播,我们给她申请了传媒个体户,去年申请了核定征收,今年不给核定征收了,需要查账征收,公司问有什么办法可以少交税?
文文老师
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提问时间:05/19 10:01
#税务#
没有,查账征收就要做账报税了
阅读 56
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老师,请问这道题的最后两问怎么做
李老师A
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提问时间:05/19 10:00
#税务#
来自 A 国的稿酬是否需要在我国补税?计算稿酬所得抵免限额稿酬所得以收入减除百分之二十的费用后的余额为收入额,再减按百分之七十计算。所以应纳税所得额 = \(258000×(1 - 20\%)×70\% = 144480\)(元)。根据税率表,稿酬所得适用税率为 20% ,速算扣除数为 16920 元(这里假设适用的是综合所得年度税率表,在计算抵免限额时可类比 )。抵免限额 = \(144480×20\% - 16920 = 11976\)(元)。已知在 A 国已缴纳个人所得税 28000 元,由于\(28000>11976\) ,所以在我国不需要补税,超过抵免限额的部分\(28000 - 11976 = 16024\)元当年不能扣除,可在以后 5 个纳税年度内,用来自 A 国所得的抵免限额抵免当年应抵税额后的余额进行抵补 。(9)2024 年度终了,王某是否需要汇算清缴?如果需要汇算清缴,王某应补或应退多少个人所得税?计算综合所得应纳税所得额工资薪金所得:每月工资薪金 50000 元,单位为其缴纳 “五险一金” 5000 元,单位代扣代缴 “三险一金” 3000 元,每月应纳税所得额 = \(50000 - 5000 - 3000 - 5000\)(减除费用)= 37000 元。全年工资薪金应纳税所得额 = \(37000×12 = 444000\)元。全年一次性奖金不并入综合所得时,单独计算。360000 元 ÷12 = 30000 元,查找月度税率表,适用税率 25% ,速算扣除数 2660 元,全年一次性奖金应纳税额 = \(360000×25\% - 2660 = 87340\)元 。劳务报酬所得:培训中心授课报酬,每次 1200 元,7 - 12 月共 24 次,劳务报酬收入 = \(1200×24 = 28800\)元。劳务报酬所得以收入减除百分之二十的费用后的余额为收入额,应纳税所得额 = \(28800×(1 - 20\%) = 23040\)元。稿酬所得:在 A 国取得稿酬,已计算过抵免限额相关,应纳税所得额为 144480 元(前面已算 )。特许权使用费所得:5 月取得技术开发费 40000 元,特许权使用费所得以收入减除百分之二十的费用后的余额为收入额,应纳税所得额 = \(40000×(1 - 20\%) = 32000\)元。专项附加扣除:女儿 2 岁,可扣除婴幼儿照护费每月 1000 元,全年\(1000×12 = 12000\)元。首套住房贷款利息支出每月 1000 元,全年\(1000×12 = 12000\)元。赡养 80 岁高龄父亲,每月扣除 1800 元,全年\(1800×12 = 21600\)元。专项附加扣除合计 = \(12000 + 12000 + 21600 = 45600\)元。综合所得应纳税所得额 = \(444000 + 23040 + 144480 + 32000 - 45600 = 597920\)元。
阅读 240
收藏 1
老师,如果公司账户有走流水的情况,税务局现在查,我们就是一个公司收进来就付出了这种情况,可以如实和税务局说嘛?有税务风险吗?都挂在了其他应收应付款中
宋生老师
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提问时间:05/19 09:59
#税务#
你好,你说的走流水具体是发生的什么业务?
阅读 17
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所得税汇算清缴,期间费用表怎么填列?填列规则是什么?汇算清缴表上费用和账套设置的科目不一样,怎么填写?
宋生老师
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提问时间:05/19 09:58
#税务#
你好你这个2级科目不一致的,需要按照汇算清缴上面的表格来调整填入。
阅读 46
收藏 0
个税手续费退还,不给财务人员的分录咋做
文文老师
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提问时间:05/19 09:58
#税务#
借:银行存款 贷:营业外收入
阅读 34
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你好老师我想问下钢结构加工带工带料加工13个点税收编码是什么
宋生老师
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提问时间:05/19 09:57
#税务#
你好,这个实际上就是卖货物。 就是按对方的要求定制货物,你看你是卖的槽钢还是什么
阅读 42
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企业所得税汇算清缴时,股东是公司,证件种类怎么填
文文老师
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提问时间:05/19 09:57
#税务#
证件各类选择营业执照
阅读 39
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请问印花税,向厂家买货,签订的买卖合同,需要缴纳印花税吗?还是卖出去的收入才缴纳印花税?印花税是几个点
文文老师
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提问时间:05/19 09:57
#税务#
需要的,购买与销售均要交印花税
阅读 23
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承兑贴现利息银行可以开票不?
文文老师
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提问时间:05/19 09:56
#税务#
承兑贴现利息银行可以开票
阅读 48
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小规模公司转股,本来4月利润表为负数,但是资产负债表未分配利润和所有者权益为正数,金额相同,都为十几万,因确认了一笔十几万的房租无票支出,现在资产负债表未分配利润和所有者权益也为负数了,这种情况下转股,需要交税吗?税务局会上把这笔无票收入调增后转股并交税吗
小愛老师
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提问时间:05/19 09:56
#税务#
您好,是否交税要看转让有没有所得,你的利润为负数,转让所得=转让价款-投资原值(是实收资本*投资比例)
阅读 94
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您好老师,我是口腔门诊,患者客诉 需要赔偿患者钱,这个赔偿钱做营业外支出吗?所得税税前可以扣除吗?
宋生老师
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提问时间:05/19 09:55
#税务#
你好,这个是营业外支出 正常是不能够扣除的。
阅读 41
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你好老师,个体工商户个税多久一报?
文文老师
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提问时间:05/19 09:51
#税务#
个体工商户个税季报
阅读 12
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老师,我司是小规模纳税人,24年不是小微企业,不属于小微企业跟小微企业相比税收优惠政策区别在哪?
文文老师
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提问时间:05/19 09:50
#税务#
小微可享受六税二费减半,可享受企业所得税5%
阅读 42
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你好老师,没有报年报经营异常怎么办
文文老师
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提问时间:05/19 09:50
#税务#
现在补申报年报,解除异常
阅读 36
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开票的名字和转款的名字不一样有影响吗
家权老师
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提问时间:05/19 09:49
#税务#
不可以的,那样会认定为虚开
阅读 67
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老师,你好,固定资产报废需要做进项转出吗
文文老师
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提问时间:05/19 09:46
#税务#
固定资产报废,不需要做进项转出
阅读 26
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公司去年给股东公司分红20万,汇算清缴的时候这个20万是不是要填在股东及分红情况的股息红利等权益性投资金额里面
文文老师
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提问时间:05/19 09:44
#税务#
是,填在股东及分红情况的股息红利等权益性投资金额里面
阅读 13
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老师,我公司是一般纳税人!我公司买设备成本25.5万,然后把设备售卖给其他公司69万。老师,针对我刚才问题,我想问,假如我通过一个公司b(小规模纳税人)向厂家买这个设备,然后再卖给我公司,我公司再卖给人家单位,这样子需要缴纳多少钱税,会不会交税比刚才直接拿货再去卖花的税比较少?
朴老师
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提问时间:05/19 09:40
#税务#
直接购买再销售 进项税额:25.5:(1+ 13%)x 13%≈ 2.93万元。 销项税额:69:(1+ 13%)x 13%≈ 7.94万元。 应纳增值税额:7.94-2.93 =5.01万元。 通过小规模纳税人购买再销售 小规模纳税人公司 B:应纳增值税为25.5 ÷(1 + 3%)x 2% ≈ 0.5万元。 一般纳税人公司:因取得公司 B的普通发票不能抵扣,销项税额为69 :(1+ 13%)x 13% ≈ 7.94万 元,应纳增值税 7.94 万元。 两家公司合计纳税约:0.5+7.94=8.44万元。
阅读 20
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老师你好,我们是一家正在建设期的企业,还没有应税货物销售额,收到税务局的个税手续费返还需要按6%税率提销项税额吗?申报的时候是直接填在一般计税方法第5行未开具发票列对应6%税率栏吧?但是系统有个提示,可以直接提交申报吗?
venus老师
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提问时间:05/19 09:39
#税务#
对学,就在未开票填写就可以了
阅读 227
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您好老师,24年底暂估了一些费用,25年1月份冲回了暂估并将实际金额计入到了25年1月份当期(管理要求不能再调整上年的年报数据了),这样我们25年5月份是不是要以调整后的实际数据为基础进行汇算清缴?谢谢
宋生老师
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提问时间:05/19 09:39
#税务#
你好,是的,按权责发生制是这样
阅读 278
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老师,我租的办公室,收到的水费,电费,要有契税发票才能可以入管理费用吗
宋生老师
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提问时间:05/19 09:39
#税务#
你好,不是,你有对方给你开的收据或者水电费发票就可以入账了。
阅读 24
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你好老师,请问餐饮行业的所得税是否有加计抵扣的政策不?
文文老师
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提问时间:05/19 09:37
#税务#
餐饮行业的所得税,没有加计抵扣的政策
阅读 24
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老师,车船税包含在工商年报中的纳税总额吗
文文老师
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提问时间:05/19 09:37
#税务#
车船税包含在工商年报中的纳税总额。
阅读 69
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