00:10:00
问题已解决
老师，请问下2023年12月有一笔采购进项，做账借库存商品72823.36，借应交税费进项362.64，贷应付账款73186，这笔362.64是不能抵扣进项，它是免税项目，同时我做了不勾选抵扣认证免税项目里，但我账上还挂在进项税里面，请问今年账上怎么处理这个进项362.64？最后结转销售类成本的时候只结转了72823.36
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借利润分配为，分配利润
贷应交税费应交增值税进项362.64
汇算清缴，纳税调减。
08/12 16:19
m437092466 
08/12 16:33
需要把362.64转到库存商品里面吗？借库存商品362.64，贷应交税费进项税362.64
郭老师 
08/12 16:36
可以转，也可以不转，直接转到主营业务成本。你做上面的之后，还在做一个借利润分配未分配利润贷库存商品呀。咱两个的合计起来的分录，就是我上面给你第一个写的。
阅读 136
描述你的问题，直接向老师提问
363
意见反馈
