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老师,因为研发费用,需要更正22-24年汇算,更正22年汇算会产生退税,可以调增为不退税吗?23年的原先已显示未退税,也想调增为不退税,可以这样操作吗?会有税务问题吗?
宋生老师
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提问时间:07/30 14:55
#税务#
你好,可以调的了。一般没什么问题。
阅读 177
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利息发票代开,是先收到利息再去开,还是先开票再收利息
宋生老师
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提问时间:07/30 14:51
#税务#
你好,一般都是给票给对方,对方才付利息
阅读 37
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挖机开配件线束发票时,怎么开
文文老师
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提问时间:07/30 14:50
#税务#
你好,开具体的货物名称。
阅读 10
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老师,现代代服务都有什么?
文文老师
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提问时间:07/30 14:50
#税务#
没有具体货物,只有服务,如经纪代理服务,商务辅助服务等
阅读 9
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老师您好!供应商农户给我们公司开的成本票,是由税务代开的自产农产品销售0税率普票, 我公司可以抵扣所得税吗?
刘艳红老师
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提问时间:07/30 14:37
#税务#
您好,要开免税的,他这种选错了
阅读 15
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出口货物走了EXW,没有报关单,税务这边应该怎么处理?
宋生老师
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提问时间:07/30 14:34
#税务#
你好,没有报关单,一般就是当内销了。
阅读 34
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老师,公司有多个主体行政人员可以提交不是签约主体的费用报销吗
刘艳红老师
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提问时间:07/30 14:31
#税务#
您好,可以的,公司有多个主体,行政人员可以提交不是签约主体的费用报销,只要这些费用是为公司发生的,并且符合报销政策和税务规定。报销时需要确保费用的真实性、合理性和必要性,并取得相应的业务发票或合法凭证。
阅读 10
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老师请问建筑公司,公账给临时工发放工资,没有临时工的身份证号,无法申报个税,账务上可以怎么处理呢?
文文老师
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提问时间:07/30 14:27
#税务#
正常做账,计入工程施工
阅读 154
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老师,我在25年3月月份有一笔2万的业务收款,我支出的成本是19800,也给我开了发票,但是我做凭证的时候有一个应交税费,现在资产表上显示一个应交税费297,我怎么做平它
家权老师
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提问时间:07/30 14:21
#税务#
不交的增值税转入营业外收入
阅读 11
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老师,这个66题没想明白,这个不是租金吗,他属于个人,为什么要用经营所得的税率表
郭老师
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提问时间:07/30 14:15
#税务#
你好经营所得税率是超过4000的 减除费用20% 税率10% 不是生产经营所得
阅读 72
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老师 股权转让 ,我们公司认缴是1000万,但是只实收了10000元,企业目前又是亏损的 ,如果转让股权 是不是不用交个税 ,这个思路 是怎么个思路 ,需要交印花税吗
宋生老师
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提问时间:07/30 14:13
#税务#
你好,是的,亏损的话,不需要个税。 一般有盈利转让才需要个税。 印花税要看情况了。低于1元也是可以免。
阅读 23
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老师,你好,我想问问我司是做出口贸易,老板有很多家公司,但是这么多加公司的人都是集中在总部办公,可以理解是就一个办公地址,把所有的人拆开几十几家公司,其中一家A公司是只有社保3个人,是专门做外贸出口,办公室地址是在总部的一个房间(那个房间就是总部人事办公室),想问问这样出口报关,销售开票是算虚开发票吗?(是有成功退税),我是负责开出口发票,但是我平时钉钉办公软件都是集团名下另一家公司,社保就是在出口A公司
朴老师
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提问时间:07/30 14:09
#税务#
是否虚开看业务真实性:若 A 公司有真实出口业务,发票与实际出口情况(货物、金额等)一致,即使办公地址、人员有交叉,也不算虚开;若业务虚假或发票与实际不符,即为虚开,还可能涉及骗税风险。
阅读 25
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老师,请问蔬菜免税税率开票是选择0吗?
文文老师
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提问时间:07/30 14:05
#税务#
蔬菜免税税率开票是选择免税税率
阅读 12
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借款合同只规定了年利率,没有日利率,利息按日利率按年利率➗360✖️实际天数计算可以吗,税务局会认可吗。按天算出来金额比全年金额要高,因为中间涉及提前还款,所以准备用天数计算利息
宋生老师
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提问时间:07/30 14:03
#税务#
你好,可以的。可以这样计算。
阅读 12
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AB,2个人分别100%各自持股注册了公司,但是b那家用a做为了监事。这种情况,算不算投资关系
小菲老师
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提问时间:07/30 13:49
#税务#
同学,你好 不算投资关系
阅读 7
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你好,请问一下是否有建筑会计新准则的做账分录
郭老师
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提问时间:07/30 13:40
#税务#
收到预收款时的会计分录 借:银行存款 贷:合同负债-预收工程款 支付工程分包款 借合同履约成本-分包成本 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:银行存款/应付账款 购入建筑材料的 借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:银行存款/应付账款 工地领用建筑材料时 借:合同履约成本-直接材料费 贷:原材料 根据工程完工进度确认收入与成本 借:合同结算-收入结转 2000万元 贷:主营业务收入 2000万元 同时,确认主营业务成本: 借:主营业务成本 贷:合同履约成本 支付机械使用费的情况,分录为: 借:合同履约成本—机械使用费 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:银行存款 支付人工费的具体分录为: 借:合同履约成本—直接人工费 贷:应付职工薪酬-工资 日常其他费用的会计处理,如办公用品 借:合同履约成本--其他直接费 贷:银行存款(或现金等)
阅读 23
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老师,普通免税农产品发票是不是必须要有自产自销的才可以抵扣。
宋生老师
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提问时间:07/30 13:30
#税务#
你好,是的。是这样这样才能抵扣。
阅读 15
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你好老师,代开劳务费发票选哪个 税收编码
刘艳红老师
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提问时间:07/30 13:24
#税务#
3040803010000000000 劳务派遣服务 人力资源服务 6%
阅读 132
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请问一下,收到税局企业所得税去年退税款咋做分录,谢谢!
刘艳红老师
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提问时间:07/30 13:22
#税务#
借:银行存款 贷:利润分配-未分配
阅读 8
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小规模纳税人年利润小于100万元,企业所得税按5%缴纳还会减半征收吗?
小菲老师
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提问时间:07/30 12:54
#税务#
同学,你好 就按照5%,不会减半
阅读 7
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老师我想问一下购买车,上的公司的户,但是是走的个人贷款,这个可以吗
小菲老师
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提问时间:07/30 12:38
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 9
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老师,请问一下首次没有报工商年报,截止时间是六月底,七月报的,这种有没有罚款
小菲老师
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提问时间:07/30 12:21
#税务#
同学,你好 一般没有罚款
阅读 13
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您好,老师,我是个体户核定征收,定期定额的。专管员每个月给我核定的30万。如果每个月我实际只能开6-7万。那这个核定的30万应该怎么交税呢? 或者每个月只能开13万左右,这个核定的30万又怎么交税呢?
郭老师
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提问时间:07/30 12:14
#税务#
定期定额有两种,一种是双定,不超过核定的销售额,交固定的税款,不超过的不管多少都是一样的税款,1%左右的 还有一种是不超过核定的销售额,不需要交税,超过的全额缴纳一般生产经营所得0.5%~1.2% 大部分第二个 属于第二个不交
阅读 19
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老师,请问推广费的扣除标准是怎么样的?
小菲老师
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提问时间:07/30 12:13
#税务#
同学,你好 你是问广告费和业务宣传费? 企业发生的符合条件的广告费和业务宣传费支出,除国务院财政、税务主管部门另有规定外,不超过当年销售(营业)收入15%的部分,准予扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除。
阅读 10
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土地增值税清算时计算税款成本能不能加计扣除
小菲老师
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提问时间:07/30 12:09
#税务#
同学,你好 加计扣除,没有加计扣除的
阅读 9
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公司承租集体建设用地,需要交土地使用税。我们改合同,改成,个人出租给我们的可以吗
刘艳红老师
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提问时间:07/30 12:05
#税务#
您好,如果将合同改为个人出租的形式,实际使用土地的主体仍然是公司,那么公司可能仍然需要缴纳土地使用税。税务机关通常会根据实际使用土地的主体来确定纳税义务,而不是仅仅依据合同的形式
阅读 112
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老师好,小规模纳税人。上个季度给客户开了。普票他现在要求换成专票,我要怎么处理呀?
刘艳红老师
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提问时间:07/30 12:03
#税务#
您好,先红冲,再重开就可以
阅读 12
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老师好,比如每个月红冲发票多了,税务没影响吧
刘艳红老师
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提问时间:07/30 12:02
#税务#
您好,如果是实际的,一般没事
阅读 15
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老师,个人股权转让的话,印花税应该怎么交啊,甲转乙,都是个人,公司实缴资本为零,甲是小股东,占股49万,公司未分配利润是负数,谢谢
宋生老师
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提问时间:07/30 11:50
#税务#
你好,这个所有者权益是正数还是负数
阅读 18
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老师你好!之前开票的钱都从私户进账了,导致外账上百来万没收款(等于是应收账款有这么多钱挂在那里,实际都收完了),这种要怎么处理?
刘艳红老师
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提问时间:07/30 11:48
#税务#
您好, 借:其他应收款-法人 贷:应收账款
阅读 13
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