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企业所得税汇算清缴中职工薪酬支出及纳税调整明细表,没有调增调减这张表格还需要填报吗?
欧阳飞伟老师
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提问时间:05/19 16:21
#税务#
同学你好,没有调增调减也一样要把数据填写进去呢
阅读 102
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2024年有一笔员工工资3000元,当时直接借:管理费用-员工工资3000.贷:银行存款3000元。没有经过应付职工薪酬-应付职工工资这个科目。现在做企业所得税汇算清缴,发现应付职工薪酬-应付职工工资的贷方金额与管理费用-员工工资、销售费用-员工工资的合计数比,少了这笔3000元,那企业所得税汇算清缴时,工资薪金支出是按照应付职工薪酬-应付职工工资的贷方金额填写还是说需要加上这笔3000元?
朴老师
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提问时间:05/19 16:19
#税务#
企业所得税汇算清缴时,工资薪金支出的账载金额应按照会计核算计入成本费用的金额填写。虽然这笔 3000 元工资未通过 “应付职工薪酬” 科目核算,但它实际已计入 “管理费用 - 员工工资” ,属于会计核算计入成本费用的职工工资。所以在填写工资薪金支出相关数据时,需要加上这笔 3000 元,以准确反映企业实际发生的工资薪金支出情况。
阅读 92
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老师,我公司是种植蓝莓的,现在要出售一批蓝莓树,开衫时的税收编码选哪个呀?
宋生老师
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提问时间:05/19 16:19
#税务#
你好,这个其他种子、种苗 种子种苗 101011999
阅读 63
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老师,想问下一般纳税人的印花税申报中,是要按销售合同金额和进货合同金额都进行申报的吗?还是只用申报销售合同金额的呢?
家权老师
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提问时间:05/19 16:18
#税务#
按销售合同金额和进货合同不含税金额都进行申报
阅读 39
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建筑企业,签合同时,把价税分离有什么好处?
文文老师
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提问时间:05/19 16:16
#税务#
申报印花税按不含税价申报,也能避免企业间纽约
阅读 245
收藏 1
老师,含税金额365000,税率百分之三,那需交的增值税和附加税比例百分之六点三六是怎么得来的?求解,谢谢
宋生老师
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提问时间:05/19 16:16
#税务#
你好,你是嗯一般纳税人,是不是?6%的税率,对吧?
阅读 50
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老师您好,公司在闲鱼买了二手商品没有发票,税务和账务上该怎么处理呢?
文文老师
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提问时间:05/19 16:15
#税务#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 27
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老师请问公司账上现在挂起有200万应付款,现在公司要注销,这个需要交税不?需要交多少税?
宋生老师
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提问时间:05/19 16:13
#税务#
你好,你这个应付款最终不用付了的话是需要交的。因为它要转入到营业外收入
阅读 36
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进货的配件发票,和劳务维修的销项发票,增值税抵扣,之后被抵扣的进项配件发票有退货,影响之前的抵扣吗?
家权老师
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提问时间:05/19 16:12
#税务#
退货开负数只影响后期的进项转出,不影响以前交税
阅读 45
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公司变更股东要缴纳印花税吗,这个钱是公司还是股东自己缴纳
家权老师
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提问时间:05/19 16:07
#税务#
那个是股东交印花税,公司不需要交
阅读 49
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个人所得税月率表和累计年表,有什么区别??只有在核算年终奖的时候才用月率表???日常个人薪金工资所得,就用累计年表?
文文老师
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提问时间:05/19 16:07
#税务#
是,只有在核算年终奖的时候才用月率表,日常个人薪金工资所得,就用累计年表
阅读 51
收藏 0
这个产生的税怎么知道是不是对的
朴老师
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提问时间:05/19 16:07
#税务#
同学你好 系统看着没问题
阅读 30
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老师,您好,我想请问下,总公司和非独立核算的分公司之间只有借款、还款的资金往来,这种情况下总分公司属于关联方么?需要填写“关联业务往来年度报告”么?
宋生老师
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提问时间:05/19 16:05
#税务#
你好,总分公司不需要填了
阅读 100
收藏 1
老师,想问一下 个人在两个公司有收入 但全年收入不超过12万,可以免于汇算申报 那要补税吗
文文老师
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提问时间:05/19 16:04
#税务#
若补税收入少于400元,可选免申报
阅读 29
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你好老师,所得税汇算清缴应付职工薪酬下面明细有工资,职工教育经费,社保(单位承担),公积金(个人承担)。请问汇算清缴的时候A105050这个表都需要填吗?第9行住房公积金是个人承担的吗?第10行14行养老和医疗都是填个人承担的吗?
家权老师
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提问时间:05/19 16:02
#税务#
你好,只填公司承担部分,个人部分不含
阅读 21
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老师 24年作汇算清缴暂估一笔人工,24年忘记红冲了 在25年4月红冲了 这种情况这一笔人工需要调增吗
文文老师
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提问时间:05/19 16:00
#税务#
这一笔人工需要调增
阅读 128
收藏 1
残疾人金是怎么计算的
apple老师
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提问时间:05/19 15:55
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 20
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老师您好,请问公司承担的所有社保计入什么科目呢?
刘艳红老师
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提问时间:05/19 15:50
#税务#
您好,是承担个人的部分吗?
阅读 27
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老师,办理出口退税有什么条件,还有出口退税要注意什么?还有Fob和什么区别? 老师能给我说下吗?
朴老师
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提问时间:05/19 15:49
#税务#
办理出口退税条件 是增值税一般纳税人且有进出口经营权,完成出口退税备案。 货物实际出口并取得报关单。 货物属退税范围,有对应退税率。 财务做销售处理且已收汇。 单证齐全并妥善保管。 注意事项 管理好报关单等单证,保证真实完整。 把控申报期限等时间节点。 关注政策动态。 规范账务处理。 FOB 相关 FOB 即装运港船上交货,卖方在指定装运港将货物装上买方指定船只即完成交货义务。与 CFR 区别在于,CFR 下卖方除负责货物运输至目的港的成本,还需支付运费;与 CIF(成本、保险费加运费)区别是,CIF 卖方除运费外,还需办理货运保险并支付保险费。
阅读 100
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指纹门锁怎么开发票?
文文老师
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提问时间:05/19 15:49
#税务#
开具货物类 门锁的发票
阅读 30
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老师,请问我司是酒店管理公司,公司有车辆想卖出去,对方要我司开发票,我司可以开什么内容的发票呢?税率又是多少呢
文文老师
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提问时间:05/19 15:48
#税务#
该车是否抵扣过进项税?
阅读 40
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货物、服务代开普通发票个人所得税税率是多少的?
郭老师
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提问时间:05/19 15:48
#税务#
如果是货物生产经营,0.5%~1.2%左右, 劳务报酬的,20%-40%
阅读 20
收藏 0
老师好,油漆要交消费税吗
文文老师
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提问时间:05/19 15:47
#税务#
油漆要交消费税的
阅读 19
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老师汇算清缴申请后我发现我之前扣了1727.15的个税,退回退了1752 .77的个税,少退了25.62 这个怎么核对下呢?重新申报的话怎么填
宋生老师
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提问时间:05/19 15:44
#税务#
你好,你这个不是多退了吗。退的金额大于你当时扣的金额
阅读 21
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老师您好,做24年的汇算清缴,如果24年第四季度的数据有变化的话,现在还可以更正第四季度的申报表吗?去年发票没回来也没有做账和申报税,现在怎么处理呀还是直接填写汇算清缴的年报
朴老师
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提问时间:05/19 15:43
#税务#
可以更正 2024 年第四季度的申报表,可通过电子税务局操作,具体步骤可咨询当地税务机关。 对于去年未入账和申报税的发票,若在汇算清缴期结束前取得,可补记到 2024 年账务中,涉及损益类科目用 “以前年度损益调整” 科目调整,同时在汇算清缴时补充提供凭证,相应支出可在 2024 年度税前扣除。若在汇算清缴期结束后取得发票,相应支出可追补至 2024 年度税前扣除,但追补年限不得超过五年
阅读 58
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老师,你好。小李是我公司的业务员,但没有和公司订合同,他所生的费用(如出差费用、工资)能所得税税前扣除吗?
文文老师
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提问时间:05/19 15:42
#税务#
所生的费用(如出差费用、工资)能所得税税前扣除。
阅读 73
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利润总额除以营业收入叫什么
宋生老师
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提问时间:05/19 15:42
#税务#
你好这个是叫营业利润率
阅读 66
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老师,您好,请问一下我们公司要缴纳残保金,那我申报残保金的工资总额是单独的工资填写,还是包括社保 医保的哦? 工资是扣除社保后发放工资的。是不是申报工资就行了啊?
宋生老师
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提问时间:05/19 15:39
#税务#
你好,这个是应发工资,是扣除之前的。
阅读 24
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公司做贸易的23年至25年有513万的无票收入,想在这个月一次性申报了,会不会引起税务预警呢?税务局会不会查呀?
文文老师
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提问时间:05/19 15:36
#税务#
以前一直没有申报收入 ?
阅读 41
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有限责任公司自然人股东最少几人
宋生老师
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提问时间:05/19 15:35
#税务#
你好,现在是最少1人的了。
阅读 35
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