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请问变更法人涉及哪些税,法人股份转让涉及什么税,谢谢老师
文文老师
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提问时间:05/15 16:25
#税务#
变更法人不涉及税 股份转让涉及印花税与个税
阅读 5715
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老师,船舶买了保险费,船舶沉没了发生了打捞费,这笔打捞费是保险公司付给打捞公司,但是我公司又收到了打捞公司的打捞发票,实际我司没有走款给打捞公司,是保险公司付的,那这笔分录怎么做呢?收到票就是借:成本-打捞费 贷:应付账款_某某公司?这笔挂帐怎么处理呢
朴老师
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提问时间:05/15 11:12
#税务#
借:成本-打捞费 贷:其他应收款-保险公司 借:银行存款(或现金,如果直接支付) 贷:其他应收款-保险公司
阅读 5715
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请问可以帮朋友代开发票吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/21 21:28
#税务#
您好, 是虚开的发票吗
阅读 5714
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5年前的专票可以红冲吗
venus老师
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提问时间:06/21 11:08
#税务#
你好,同学,进项税是可以抵扣的
阅读 5714
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本年利润累计数是不是一定等于利润表里的净利润累计数呀
文文老师
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提问时间:05/15 17:29
#税务#
若本年利润一直没有结转,是不会等 的
阅读 5714
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老师,建筑劳务公司,甲方发放工资,又扣了个税,那我们自己怎么申报个税
郭老师
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提问时间:05/15 11:55
#税务#
他扣除了个税,这一部分没有申报吧
阅读 5714
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老师,小公司,老板在商场买的衣服,鞋,这些可以作为福利费,或者招待费报销吗?
文文老师
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提问时间:06/22 11:48
#税务#
可以作为福利费,或者招待费报销
阅读 5713
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老师你好问下,财务报表年报,左边的上年金额指的2022年吗?
东老师
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提问时间:05/15 16:54
#税务#
您好,填写的是2022年年末的金额。
阅读 5713
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因为接手的单位,之前的账都很乱,如果重新调账的话,得重新更正所有申报表,会有风险吗?
小锁老师
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提问时间:06/23 11:40
#税务#
您好,这个的话是会产生风险的,这个
阅读 5712
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这个月都是要申报哪些税
宋生老师
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提问时间:05/15 18:56
#税务#
你好!5月份小规模只需要个税,一般纳税人需要增值税及附加,个税,印花税等
阅读 5712
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个人在税务局代开发票,金额149000,个人所得税交多少
家权老师
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提问时间:05/15 11:04
#税务#
关键是开的什么内容的发票?
阅读 5712
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老师,油票进项税额可以抵扣吗
东老师
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提问时间:05/15 11:13
#税务#
你好,这个开的是专票还是普通发票呢?
阅读 5712
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你好,请问发票单位开的是批。需要清单吗?
宋生老师
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提问时间:06/21 16:05
#税务#
你好!税务检查一般是要的
阅读 5711
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老师好,请问再生资源企业反向开票给个人(个人是同意的),想请问一下,l,反向开票开出去的票是不是再生资源企业可以作为成本票?2,开给个人,这个个人需要交个税吗?
郭老师
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提问时间:05/15 09:49
#税务#
你好,你不是再生资源,你申请不了这个发票,也开不出来。 个人需要交增值税、附加税、个税,个税是0.5%。
阅读 5711
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问一下我每个月固定折旧7025.59 我填的这个数据对不对
耿老师
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提问时间:05/15 10:43
#税务#
你好!本年累计折旧应该是154562.92元,按你科目余额数据
阅读 5711
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老师 汇算清缴减免所得税额A107040是怎么算出来的
宋生老师
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提问时间:05/15 11:14
#税务#
你好,这个你是小微企业吗?这个报表是什么时候的?
阅读 5710
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老师,深圳小规模公司注销流程是什么样的,税申报表都正常,线上第一步是到电子税局点注销前置事项办理吗,那个工商网企业注销一窗通是什么时候用?
微微老师
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提问时间:06/21 11:20
#税务#
您好,先税务后工商,税务这边注销办理完成,就可以工商注销了。
阅读 5709
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3月工资多计提1000,4月计提的时候是冲销上个月多计提部分,还是直接少计提1000合适?
文文老师
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提问时间:05/15 16:13
#税务#
直接少计提1000就可以了
阅读 5709
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新注册的公司,上个月做了员工社保登记,有没有老师能教教我如何做工资申报,增值税税申报
宋生老师
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提问时间:05/15 13:29
#税务#
你好,这个你可以看下课堂申报的课程了
阅读 5708
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提问:我的个体户开增值税普通发票:现在出现一个错误:您当前存在增值税、消费税申报比对不符或逾期未申报的记录,已暂停赋额且不可开具增值税发票,这个要这么操作
郭老师
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提问时间:10/23 09:06
#税务#
你好,你是不是没有申报增值税?
阅读 5708
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老师请问公司员工去年公司上班,一直没申报个人所得税工资,她之前说在其他地方申报个税,就没给我现在公司提供信息申报.但老板用的现金发给她工资的,这工资要不要计提?今年5月说在其他公司解除个税申报,到现在公司那她申报个税是从下月再申报吗?
冉老师
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提问时间:05/15 16:03
#税务#
你好,同学 要计提工资的,现金发放也要计提的 你们下个月开始要申报个税
阅读 5707
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员工离职后两个月起诉的补偿金怎么入账?需要报个税吗?该员工已经不在个税系统里。
宋生老师
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提问时间:05/15 09:16
#税务#
你好,是的,这个是要申报。 你进入管理费用,福利费贷,应付职工薪酬,辞退补偿 你要把它转到正常,然后申报完这一个项目。
阅读 5707
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再生资源生产出的产品可以享受什么税收优惠政策?
朴老师
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提问时间:04/22 11:13
#税务#
1.增值税优惠: 免税政策:例如,纳税人销售自产的再生水、以废旧轮胎为原料生产的胶粉、翻新轮胎、以及生产原料中掺兑废渣比例不低于30%的特定建材产品等自产货物,自2009年1月1日起免税。同时,污水处理劳务也免征增值税。 即征即退政策:部分再生资源生产的产品可以享受即征即退政策,例如以退役军用发射药为原料生产的涂料硝化棉粉、以燃煤发电厂及各类工业企业产生的烟气、高硫天然气进行脱硫生产的副产品等。 即征即退50%政策:部分特定产品,如以煤矸石、煤泥、石煤、油母页岩为燃料生产的电力和热力等,可以享受即征即退50%的增值税政策。 1.企业所得税优惠:企业综合利用资源,生产符合国家产业政策规定的产品所取得的收入,可以在计算应纳税所得额时减计收入。此外,从事再生资源回收的增值税一般纳税人销售其收购的再生资源,可以选择适用简易计税方法依照3%征收率计算缴纳增值税,或适用一般计税方法计算缴纳增值税。
阅读 5707
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问题01:这个广告费支出/宣传费/职工工资:超出扣除限额可结转扣除?或者说那些项目是可以结转扣除的? 问题02:最新会计准则中:营业外支出,营业外收入都是包含那些内容? 问题03:委托加工业务-连续加工,非连续加工,这个怎么提交增值税,消费税?
刘宝志老师
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提问时间:02/22 08:43
#税务#
01企业发生的符合条件的广告费和业务宣传费支出,除国务院财政、税务主管部门另有规定外,不超过当年销售(营业)收入15%的部分,准予扣除:超过部分,准予结转以后纳税年度扣除。(化妆品制造、医药制造和饮料制造行业是按30%的比例计算扣除)。工资可以全额扣除 02营业外支出,营业外收入这个要从定义来出发,与企业取得的与生产经营活动没有直接关系的各种收入支出 03 一、委托方的增值税与消费税处理方法 对于委托加工物资应负担的增值税与消费税,应区分不同情况处理: 1.按照税法规定,委托加工物资应负担的增值税,凡属于加工物资用于应交增值税项目并取得增值税专用发票的一般纳税人,其进项税额不计入委托加工物资成本中,而记入“应交税金--应交增值税(进项税额)”科目借方;凡属于加工物资用于非应交增值税项目或免征增值税项目的,以及未取得增值税专用发票的一般纳税人和小规模纳税人的加工物资,其进项税额计入委托加工物资成本中,即记入“委托加工物资”科目借方,而不能抵扣。 2.按照税法规定,委托加工物资属于应税消费品所负担的消费税,凡属于加工物资收回后直接用于销售的,应将代扣代交的消费税记入“委托加工物资”科目借方;凡属于加工物资收回后用于连续生产应税消费产品的,按规定准予抵扣的,应将代扣代交的消费税记入“应交税金--应交消费税”科目借方,待应交消费税的加工物资继续生产完工销售后,抵扣其应缴纳的销售环节消费税。 3.会计账务处理: (1)如果加工物资收回后直接用于销售的,则支付的加工费和代扣代交的消费税处理为: 借:委托加工物资(加工费+代扣代交的消费税) 应交税金--应交增值税(进项税额) 贷:银行存款或应付账款(加工费+进项税额+代扣代交的消费税) (2)加工物资收回后用于连续生产应税消费产品的,则支付的加工费和代扣代交的消费税处理为: 借:委托加工物资(加工费) 应交税金--应交增值税(进项税额) 应交税金--应交消费税(代扣代交的消费税) 贷:银行存款或应付账款(加工费+进项税额+代扣代交的消费税) 二、受托方的增值税与消费税处理方法 受托方既提供应税劳务的企业,按照收取不含增值税的加工费确认收入,同时计算缴纳增值税和代扣代交的消费税。 1.应缴纳增值税额(即增值税的销项税额) 应缴纳增值税额=不含增值税加工费x增值税率 2.代扣代交的消费税 应税消费品计税价格=(材料成本+加工费)÷(1-消费税税率) 代扣代交的消费税=应税消费品计税价格x消费税税率 3.会计账务处理: 借:银行存款或应收账款(加工费+销项税额+代扣代交的消费税) 贷:主营业务收入(加工费) 应交税金--应交增值税(销项税额) 应交税金--应交消费税(代扣代交的消费税) 注意:委托加工物资所支付的代扣代交的消费税,不计入“主营业务税金及附加”科目。 三、委托加工物资中增值税与消费税处理方法实例 例如:A企业将生产应税消费品甲产品所需原材料委托B企业加工。5月10日A企业发出材料实际成本为51950元,应付加工费为7000元,消费税率为10%,A企业收回后将进行加工应税消费品甲产品;5月25日收回加工物资并验收入库,另支付往返运杂费150元,加工费及代扣代交的消费税均未结算;5月28日将所加工收回的物资投入生产甲产品;6月5日销售甲产品一批,售价3800000元,货款尚未收到。A、B企业均为一般纳税人,增值税率为17%。 1.B企业(受托方)会计账务处理为: 应缴纳增值税额=7000x17%=1190(元) 应税消费品计税价格=(51950+7000)÷(1-10%)=65500(元) 代扣代交的消费税=65500x10%=6550(元) 借:应收账款14740 贷:主营业务收入7000 应交税金--应交增值税1190 应交税金--应交消费税6550 2.A企业(委托方)的会计账务处理为: 借:委托加工物资7000 应交税金--应交增值税1190 应交税金--应交消费税6550 贷:应付账款14740
阅读 5707
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老师:动车票的进项和收到滴滴搭车的进项填写在报税表哪里,表二还是表三
微微老师
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提问时间:05/15 15:44
#税务#
您好,应该是表二进项税抵扣那个表
阅读 5706
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我去年换工作,有两个月只上了几天班交的税比较少。个税汇算清缴申报按年度总收入计税还得补交那两个月的税,这种情况有什么办法申请不交嘛
东老师
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提问时间:05/15 16:03
#税务#
您好,您的意思不是税比较少吗?
阅读 5705
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老师你好!补开2020年的发票可以吗?有什么影响。对方收到有什么影响
刘艳红老师
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提问时间:05/15 16:56
#税务#
您好,前面没有开票给对方,是吧
阅读 5705
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支付给法院的诉讼费可以所得税税前扣除吗,有行政事业单位收据
东老师
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提问时间:05/15 12:13
#税务#
你好,没问题,这个是可以税前扣除的。
阅读 5705
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老师,23年度老板私人购买监控设备等固定资产,没有发票等凭据,当时没有入账,现在老板说要把这些固定资产入账,如果开票日期今年是5月份,我可以在今年5月份做补计提之前的折旧的账务处理吗?
东老师
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提问时间:05/15 13:39
#税务#
你好,开在今年在今年开始计提折旧就成了
阅读 5705
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老师我想问一下换账套了固定资产的期初金额以哪个为准?
小锁老师
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提问时间:05/15 13:59
#税务#
您好,按照11月,那个上期末的净值就可以
阅读 5705
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