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合同跟甲方签的是服务合同,然后呢,这服务就是5g的覆盖服务。但是这个覆盖服务内所需要的这些设备,我们也列出来了。但是呢,始终签的还是服务,就我们技术协议里签的也是服务,只不过后面备注里边儿是多少多少东西啊,有哪些基站电源,现在甲方要求改合同,重新签订两个合同,一个合同现在他们税务就说不行,说我们这个就是设备买卖,让开13的票,这种合理吗?
郭老师
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提问时间:08/27 08:35
#税务#
那你的意思是你们提供这些设备,还提供网络服务 这些设备以后是对方的吗?
阅读 31
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老师,分公司与总公司哪些税是合并申报的
郭老师
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提问时间:08/27 08:29
#税务#
总分公司是异地的,只有所得税合并,其他的都是自己申报
阅读 56
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土地增值税转让存量房有评估价,契税是否应该包含在评估价里,为什么这道题契税算在了取得土地使用权的价款中呢,请老师帮忙答疑
朴老师
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提问时间:08/27 08:24
#税务#
转让存量房时,评估价针对房产部分扣除 ,聚焦建筑物价值;而契税是取得土地使用权环节的税费,需按 “取得土地使用权所支付金额” 单独扣除,二者扣除路径不同,所以题中契税要算在取得土地使用权支付的金额里 。
阅读 210
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老师好!请问老师,利润总额超300万,是怎么计算税额的。是300万内按5%计算,超300万部分按25%计算,还是全额按25%计算。
宋生老师
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提问时间:08/27 08:11
#税务#
你好,不是,是比如你有300.1万,那么全额按25%。
阅读 113
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老师,您好。我司总公司广东,以生产为主(一般纳税人),分公司在浙江给总公司部分产品加工为主,但经营范围和总公司是一致(小规模)。我们有部分客户一直不愿意对公就是要对私,现在我们想着让客户对私给公司法人私户,以现金现金形式转分公司算分公司正常收入,此部分分公司的货源由总公司卖给分公司,分公司再开一下以个人名义的普通发票,这样可以吗?是否有什么税务风险?
朴老师
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提问时间:08/27 08:06
#税务#
不可以,存在显著税务风险: 法人私户收客户款,易致公私财产混同,且涉嫌隐匿收入、偷逃税款,可能补缴税款、缴滞纳金及罚款,情节严重涉犯罪; 分公司不能以个人名义开发票,此行为违规,会造成票款物不一致,面临法律处罚; 总分公司间业务若未合规开票、缴税,可能被认定为虚开或逃税。 建议引导客户对公交易,若特殊对私收款,需及时转入公司公账并合规申报纳税、开票。
阅读 39
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老师,我三月开的发票290000,开错了这个月红冲了,我是小规模,这个季度我已经开了十万的普票了,如果我在开290000会不会超三十万交税啊,
宋生老师
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提问时间:08/27 08:06
#税务#
你好,你这个月冲红了29万,又重新开29万,是没有超过的
阅读 59
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法人能用验证码登录电子税务局么
波德老师
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提问时间:08/27 07:17
#税务#
你好,大部分地区是可以的
阅读 59
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小规模纳税开专票6万,普票26万,怎么算增值税?
波德老师
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提问时间:08/27 07:14
#税务#
你好,计算过程如下:应纳税额 = 60000 ÷ (1 + 3%) × 3% +260000 ÷ (1 + 3%) × 3%
阅读 51
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工资申报8000元,扣除各种社保费用和附加要扣个税吗?怎么算这种工资?
董孝彬老师
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提问时间:08/27 07:11
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 59
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只有发票,没有转账记录的费用,可以抵税吗?
波德老师
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提问时间:08/27 07:09
#税务#
你好,长期挂账税务查了,如果抵扣了可能会让转出来
阅读 59
收藏 0
一次性收取三年品牌使用费,会计,增值税,所得税该如何确认收入?
董孝彬老师
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提问时间:08/27 05:27
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 37
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非同控合并中,资产负债按公允价值入账与税法计税基础(原账面)产生暂时性差异。确认其递延所得税时,会调整被购买方可辨认净资产公允价值,进而影响商誉;若差异源于当期损益事项,则影响合并当期损益。 为什么会调整被购买方可辨认净资产公允价值,进而影响商誉;能否举例说明 影响当期损益的例子有吗 什么原理
Jack老师
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提问时间:08/26 23:26
#税务#
您好,因为商誉=支付对价-被投资公司可辨认净资产公允价值*持股比例,如果有递延所得税,会影响被投资公司可辨认净资产公允价值,继而影响商誉,比如100%持股的公司,如果有暂时性差异,则 借:所有者权益 递延所得税资产 商誉 贷:长期股权投资 因为递延所得税资产的存在,商誉金额就会下降 当前损益的案例是比如子公司当前有一笔所得税费用,那么在合并报表层面这笔所得税费用也是影响利润的,因为合并报表是合并了子公司损益的
阅读 354
收藏 1
法人的电子税务局上有企业信息,是否已经税务登记了
小锁老师
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提问时间:08/26 23:07
#税务#
对,这个的话是已经登记了
阅读 43
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老师,您好!请教您 根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,如果小规模纳税人期间未取得生产经营收入、未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。那么,如果当时没有做进项税额价税分离处理,现在是一般纳税人了,账务如何调整呢? 谢谢老师指导!
小锁老师
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提问时间:08/26 22:46
#税务#
您好,这个的话,是当时做小规模的时候,没有抵扣是吗,现在要抵扣
阅读 32
收藏 0
老师好!耕地占用税,有哪些法律、法规。 如果以前未经批准占用耕地,自然资源部门已经对他进行了处罚,并收回该地。现在正在走审批流程。分两种情况 一种是:审批下来,还是他用。 另一种是:该地永久收回。 请问老师,这两种情况分别怎么处理?法律依据...
朴老师
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提问时间:08/26 22:19
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 143
收藏 0
问题1:开发成本需归集至“开发成本”科目,包括人力、材料及研发费用等。软件完成验收后,可转为“无形资产--嵌入式软件”,后续维护费用计入“累计摊销”。(这里的累计摊销是:借:管理费-维护费;贷:累计摊销吗?) 问题2:软件作为无形资产需按受益期限摊销,通常采用直线法或加速折旧法。若涉及硬件捆绑销售,需将软件价值按比例分摊至硬件成本。(无形资产怎么要分摊到硬件成本?)
董孝彬老师
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提问时间:08/26 22:02
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 25
收藏 0
工资7500个人所得税是怎么扣除得…怎么计算
明琪老师
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提问时间:08/26 21:54
#税务#
晚上好亲!要确定下,看专项扣除和附加扣除都有哪些,才能计算准确的个税
阅读 37
收藏 0
接收档案服务管理的协议,我单位是甲方,打款的单位是乙方的主管单位是乙方的主管单位,又100%控股,由于乙方没有钱付款又准备注销所以由主管单位打款,合同落款处分别有乙方和主管单位的公章,我单位给打款单位开票算虚开吗?让对方提供了情况说明。
钟存老师
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提问时间:08/26 21:41
#税务#
开发票时给谁提供服务就给谁开发票 不是收了谁的款就给谁开发票,也就是说你应该给乙方开具发票。
阅读 84
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请问个体户怎么申报员工的工资?
刘艳红老师
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提问时间:08/26 21:38
#税务#
您好,个体不需要申报,只能申报经营所得
阅读 28
收藏 0
老师好,光伏行业有什么税收优惠政策吗?
朴老师
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提问时间:08/26 21:36
#税务#
光伏行业有多项税收优惠政策,主要包括以下方面: 增值税:根据财政部税务总局公告2023年第68号,光伏发电项目增值税即征即退50%政策延续至2025年12月31日,适用对象为装机容量达6MW及以上的集中式光伏电站和工商业分布式光伏项目(含自发自用、余电上网)。 企业所得税 :企业从事符合《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》的太阳能发电新建项目,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。 其他税费 :对分布式光伏发电自发自用电量,免收国家重大水利工程建设基金、可再生能源电价附加、大中型水库移民后期扶持基金和农网还贷资金。
阅读 5836
收藏 26
请问一张蓝票已开部分退货红冲的发票,还能在再次对这张蓝票开冲红红票的时候,在红字信息表上冲红原因那里勾选“开票有误吗”
刘艳红老师
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提问时间:08/26 21:15
#税务#
您好,你只是部分红冲吗?
阅读 109
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小规模纳税企业申请核定征收,是怎么交税?怎么做账?
刘艳红老师
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提问时间:08/26 21:14
#税务#
您好,按税务局核定的来交税的,比如核心定的5%,收入是10W,企税就是10*5%*5%
阅读 24
收藏 0
A、B是一个法人两公司共用一个厂房,A公司和房东签租赁合同,房东将发票开给A公司,B公司不付房租也不收租赁发票需要交房产税吗?
郭老师
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提问时间:08/26 21:03
#税务#
不交的 房东缴纳的
阅读 161
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这个送给客户的购物卡的发票能用吗?开的不征税发票
郭老师
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提问时间:08/26 20:57
#税务#
可以 就是开不征税发票
阅读 50
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境内公司,股东是英国公司全资持股,注册资本实缴,未分配利润是负数,所有者权益正数,英国公司获得股权时是0元获得。现英国公司要将股权全部转让给国内自然人,请问,这种情况,英国公司在转股时会有所得税在国内交吗
董孝彬老师
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提问时间:08/26 20:50
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 35
收藏 0
老师残疾人保证金,必须按照实际数字交吗,以前都可以象征性交点的
刘艳红老师
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提问时间:08/26 20:38
#税务#
您好,现在不行了,要按实际的来,现在查得很严
阅读 29
收藏 0
给别人开专票只填企业名称和统一社会信用代码行么
刘艳红老师
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提问时间:08/26 20:35
#税务#
您好,可以的,现在都是全电发票
阅读 39
收藏 0
承租人租赁负债的利息费用可以税前扣除吗 融资租赁经营租赁有区别吗
钟存老师
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提问时间:08/26 20:24
#税务#
如果发票开了利息费用 可以所得税前扣除
阅读 187
收藏 1
哪些人单位可以不用给缴纳社保
刘艳红老师
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提问时间:08/26 20:01
#税务#
您好,签的是劳务合同就可以不交社保
阅读 45
收藏 0
老师好,请问23年开的纸质专票,可以红冲吗?是购货方操作还是销货方操作?
董孝彬老师
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提问时间:08/26 19:15
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 56
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