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老师,我们公司是出口公司,进项数量是实际数量,出口数量是理重,比实际重,这样的可以吗?
小菲老师
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提问时间:04/01 12:26
#税务#
同学,你好 是可以的,有合理理由就行
阅读 22
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你好,现在新的公司法成立后5年内实缴,如果我公司2025.1月份注册,2028年7月注销了,注销前必须实缴到位吗
郭老师
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提问时间:04/01 12:18
#税务#
你好,不用的,任缴期内的不用出资也行。
阅读 23
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老师我们是生产型企业 需要买粉面烘干线燃烧系统 需要对方开票 对方是给我们开13%的发票吗
郭老师
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提问时间:04/01 12:17
#税务#
对方是一般纳税人的话,给你开13%的发票。
阅读 29
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老师,请问,23年4季度开了一张专票,有张红冲的普票。季度申报的时候报表填错了,没有交增值税。现在25年补缴,这个怎么做账?
郭老师
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提问时间:04/01 12:16
#税务#
你好,小规模的已经结转到了营业外收入吗
阅读 32
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医药企业咨询服务费企业所得税税前扣除标准
小菲老师
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提问时间:04/01 12:12
#税务#
同学,你好 企业在生产经营活动中发生的合理性的咨询费支出,是可以按照税法规定,作为企业所得税的税前扣除项目。 但需要确保所支付的咨询费是合理的,并且与企业的生产经营活动相关,且需要有发票、合同。
阅读 47
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你好,有员工报销费用,是报销之前垫付的社保费和公积金费用,但是因为我不知道具体那几个月 0票据要等上级领导签字完才能看见,我能不能先挂到其他应收款 到时候知道那几个月费用报销就 借管理费用-社保费 其他应收款-社保费 贷其他应收款-个人这样子可以吗
朴老师
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提问时间:04/01 12:06
#税务#
前期员工垫付社保和公积金费用,不知具体月份和票据时,可先挂 “其他应收款 - 个人”。后期明确后,分录应为借 “管理费用 - 社保费(企业承担部分)”“管理费用 - 公积金(企业承担部分)”“其他应付款 - 社保费(个人承担部分)”“其他应付款 - 公积金(个人承担部分)”,贷 “其他应收款 - 个人”。你原计划的分录存在科目使用不当及未准确体现企业和个人承担部分的问题。
阅读 25
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公司和公司之间购买免税苗木 双方需要交印花税吗?
宋生老师
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提问时间:04/01 12:04
#税务#
你好,这种可以免印花税。
阅读 32
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老师,小规模纳税人季度30万,是不是季度不开,不能累积到第二季度开60万?
宋生老师
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提问时间:04/01 11:59
#税务#
你好,不可以的,这个不能累计。
阅读 12
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老师,一般纳税人在什么时候可以开具低税率的发票?
家权老师
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提问时间:04/01 11:57
#税务#
有低税率的业务的时候,比如销售自产的农产品或者销售蔬菜就是免税
阅读 23
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请问一下机构改革内部划转资产需要缴纳税收吗?
文文老师
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提问时间:04/01 11:46
#税务#
机构改革内部划转资产,不需要缴纳税收
阅读 29
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咱公司 从个人农民哪儿自养的牛买过来了 现在农民个人去税局给我们开代开票 现在我想问的 个人代开卖牛款 要不要交个人所得税
朴老师
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提问时间:04/01 11:45
#税务#
个人代开卖牛款交个人所得税分情况:若属经营所得,代开发票环节税务机关多不预征,支付方无需代扣代缴。能准确核算按经营所得税率(5% - 35% 超额累进税率 )计算缴纳;不能准确核算部分地方会核定征收。若不属经营所得,代开发票环节税务机关可能不征但备注相关事项,支付方需按规定代扣代缴
阅读 55
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老师,现在飞机票和高铁票都是基本是电子票了,但是普票,还是可以根据票额/1.09*0.09抵扣税额吗
家权老师
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提问时间:04/01 11:45
#税务#
发票上有税金的直接按税金抵扣。没有税金的计算抵扣
阅读 60
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老师,另外的省和我们公司重名这种情况咋办
宋生老师
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提问时间:04/01 11:44
#税务#
你好,你如果不是冠省名的这种的话是没关系的。
阅读 24
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宋生老师,“你其实可以不用冲减。不过严格来说的话是应该转入到其他业务成本” 转入其他业务成本的话,收到房东的发票时候怎么入账?借银行存款,贷其他业务收入?
宋生老师
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提问时间:04/01 11:44
#税务#
你好,收到房东的发票的时候,一部分作为你们公司的管理费用,另外一部分作为其他业务成本。
阅读 33
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普票当作专项做错了,能调整进项税计入销项税吗
家权老师
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提问时间:04/01 11:43
#税务#
直接冲销做的进项税,计入成本费用就行
阅读 135
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请问一下,对公账户收款,客户自己报关,我们做不了退税是吗?
小菲老师
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提问时间:04/01 11:41
#税务#
同学,你好 那客户自己做退税,你们就做不了了
阅读 39
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广东中山个人商品房住宅出租,首套房,以租金2000元每月为例,总共要缴纳多少税?
朴老师
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提问时间:04/01 11:37
#税务#
增值税 自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日 ,其他个人采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入,可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入未超过 10 万元的,免征增值税。月租金 2000 元未超过 10 万元,所以免征增值税。 增值税附加税费 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加以纳税人实际缴纳的增值税税额为计税依据。由于增值税免征,所以城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加也免征。 房产税 对个人出租住房,不区分用途,按 4% 的税率征收房产税。则每月应缴纳房产税 = 2000×4% = 80 元。 个人所得税 采用核定征收方式时,月租金≥2000 元,个人所得税征收率为 2.7%。每月应缴纳个人所得税 = 2000×2.7% = 54 元。 城镇土地使用税 对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 印花税 对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 每月需缴纳税费合计:80 + 54 = 134 元。
阅读 22
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请问老师,我司是小规模,现收到个税返还,请问做账务处理时,做价税分离,应该按1%分离还是优惠前的税率吗?
文文老师
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提问时间:04/01 11:36
#税务#
做价税分离,应该按1%分离
阅读 17
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老师,个税手续费返还需要缴纳增值税,返还的这个金额算是含税价格还是不含税价格
家权老师
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提问时间:04/01 11:35
#税务#
返还的这个金额算是含税价格
阅读 23
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请问保险公司发票可以抵扣增值税吗
文文老师
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提问时间:04/01 11:34
#税务#
保险公司发票可以抵扣增值税
阅读 22
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老师 家中两位老人,专项附加扣除是每位老人1000元,还是两人合计1000元
文文老师
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提问时间:04/01 11:28
#税务#
不管填写一位,还是二位,都是按月3000元
阅读 38
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老师,职工培训费需要计提吗?
文文老师
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提问时间:04/01 11:28
#税务#
职工培训费,可发生时做账
阅读 21
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老师,租经营场地装修费,挂长期待摊费用,那汇算清缴年报,资产折旧摊销明细表是不是填“租入固定资产改建支出这列”
宋生老师
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提问时间:04/01 11:23
#税务#
你好,是的,就是这样子做。
阅读 24
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老师,诊所,个体户,能开***中药 **** 中药,具体的明细么
文文老师
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提问时间:04/01 11:18
#税务#
你好,可以开具体的明细
阅读 59
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电子税务局中哪里可以查到企业出口退税备案信息
宋生老师
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提问时间:04/01 11:18
#税务#
企业登录电子税务局后,依次点击【我要查询】-【出口退税信息查询】
阅读 62
收藏 0
老师缴纳车保险的车船税记入哪里
家权老师
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提问时间:04/01 11:17
#税务#
你好,那个计入税金及附加
阅读 24
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员工报销有登机牌,但是开了普通发票,这个还能计算抵扣进项吗?
家权老师
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提问时间:04/01 11:16
#税务#
那个不能计算抵扣的,直接做费用
阅读 23
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资金账簿印花税按季还是按年计征?
宋生老师
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提问时间:04/01 11:15
#税务#
你好,这个正常是按年来收的。
阅读 179
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请问一下2024年利润亏损20万,2025年第一季度有利润10万,请问可以先要用去年亏损弥补吗?
宋生老师
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提问时间:04/01 11:15
#税务#
你好,这个是不用弥补的,暂时不用弥补。
阅读 40
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本月红冲了一张小规模时期的普票,850元,现在申报增值税,应该在哪一行列式这个金额?
朴老师
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提问时间:04/01 11:15
#税务#
小规模且未超免税标准:按季申报,季度销售额未超标准(如 30 万 ,依现行政策),红冲 850 元普票金额填在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他增值税发票不含税销售额” 对应栏次(自行开票情况 )。 小规模且超免税标准:按季申报超标准时,同样填在 “其他增值税发票不含税销售额” 栏次,按征收率算应纳税额。 已转一般纳税人:若是一般计税项目,红冲销售额填《增值税及附加税费申报表附列资料(一)》“开具其他发票” 对应栏次;简易计税项目则填在 “简易计税方法计税” 下 “开具其他发票” 对应栏次。
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