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老师,请问我是3月接管公司账,重新扎账,以前财务提供的有吗财务报表,我觉得有些科目设置的不合理,自己扎账的时候变更了部分科目,现在二月底的资产负债率的数据和3月初点数据不一样,能行吗?
暖暖老师
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提问时间:04/03 13:16
#税务#
你好,这样不妨碍的只要处理对的
阅读 44
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老师您好帮我看看怎么处理
朴老师
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提问时间:04/03 13:13
#税务#
购进录入:采用数量金额式核算,如存货核算时,购进需录入数量和单价;不涉及此类明细核算或采用简化核算的,可不录入。 成本结转:满足收入确认条件且成本能可靠计量,当月确认销售收入且取得进项票时可结转销售成本,特殊情况除外。 双币核算:美元确定销售收入双币核算时,美元符号和金额不写在凭证金额栏,应设专门外币金额栏和汇率栏填写。 成本与外汇:结转销售成本与是否收到外汇并结汇无关,满足收入确认和成本确定条件即可结转。 调汇问题:开具销售发票后未收汇,若汇率变动,月底需调汇;后续月份汇率再有变动,仍需调汇,直至收汇结汇。 外贸收汇操作:先去外汇局备案,收到外汇后在外汇局网站填报对应数据,还可能涉及结汇及相应财务核算。
阅读 61
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老师,企业法人变更,注册资本10万元,以100元价格转让给另外一个人。需要缴纳什么税。如果做变更先从税务开始还是工商
朴老师
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提问时间:04/03 13:13
#税务#
税费: 印花税:按股权转让协议所载金额的万分之五缴纳,转让双方都要交。 个人所得税:转让方是个人时,若转让价格不合理,税务机关可能核定征收。本题中按正常计算无需缴纳。 企业所得税:转让方是企业时,一般情况下无需缴纳,但需证明转让价格合理,否则税务机关有权调整。 变更顺序:先工商后税务。先到工商部门办理变更登记,提交相关材料,审核通过后领取新营业执照,再到税务部门办理税务登记变更。
阅读 38
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老师,社保1月在企业扣了,1月份工资在其他主体发放了,现在1月社保在另外一家主体,账不平,怎么做?
朴老师
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提问时间:04/03 13:12
#税务#
同学你好 为啥工资社保不在一家
阅读 27
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老师,你好,欠的应收账款一共是15342元,这个月就转了15000,剩下的342优惠了,怎么做账呀?
郭老师
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提问时间:04/03 13:04
#税务#
借营业外支出342、银行存款15000贷,应收账款15342。
阅读 23
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老师空回复一下哦哦哦
东老师
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提问时间:04/03 13:03
#税务#
您好, 您在向哪位老师提问呢?
阅读 46
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老师,2024年利润亏损,2025年一季度利润盈利,交企业所得税,要不要吧2024年度亏损部分扣除,谢谢!
东老师
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提问时间:04/03 13:02
#税务#
您好, 做了汇算清缴以后可以弥补亏损
阅读 62
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未开户未做税务登记,做简易注销需要提供什么证件
小菲老师
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提问时间:04/03 12:56
#税务#
同学,你好 那就直接用营业执照注销
阅读 25
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师,请问注册公司时 非自然人投资或控股的法人独资和自然人投资或控股的法人独资有什么区别?
郭老师
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提问时间:04/03 12:56
#税务#
你好,都是有限公司承担的有限责任, 有限公司投资有限公司的时候收到分红不需要交税, 个人股东收到需要交20%的个税。
阅读 51
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老师,我们公司有一些零时工(农民工),公司有活就叫他们来干几天,有时候按天算,有时候多劳多得,有一些一个月工资几百块,有一些能干到四五千,五六千,都是工厂附近的农民,这种需要给他们申报个税吗?算工资申报还是劳务申报?
apple老师
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提问时间:04/03 12:54
#税务#
同学你好。 公司有代扣代缴个税的义务,因此。要申报。 应该按照 劳务费 申报。
阅读 36
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小规模纳税人 开了980000票上多少的税,那些税,没有成本,或能不能暂估成本
小菲老师
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提问时间:04/03 12:53
#税务#
同学,你好 可以暂估成本。 缴纳增值税,比如1%,9800000/1.01*0.01 附加税6%的980000/1.01**0.01*6%
阅读 42
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老师,企业所得税有盈利,工资可以先计提?工资我都申报了,当时不够钱只是银行没流水,4月初发了
郭老师
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提问时间:04/03 12:53
#税务#
你好,可以先计提,计提了不支付。
阅读 21
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从国内的咸鱼和发烧友的个人手里购买的二手动漫卡销往东南亚怎么算成本?个人都不愿意开发票,公司可以代开什么样的发票入账吗?要交哪些税?
小菲老师
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提问时间:04/03 12:52
#税务#
同学,你好 个人不开发票,成本还是根据你付钱的来算,就是成本不能税前扣除
阅读 31
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一般纳税人的公司签的租车协议,每个月500元的租车费,这个协议还需要缴纳印花税吗?
朴老师
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提问时间:04/03 12:49
#税务#
同学你好 需要交的哦
阅读 40
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老师,税务登记证明如何在电子税务局上下载啊?
郭老师
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提问时间:04/03 12:49
#税务#
访问电子税务局,点击【登录】→【自然人业务】→【用户注册】→【勾选协议】→【下一步】→【填写身份信息】→【设置密码】→【短信验证码】→【电子税务局APP人脸识别】,完成注册。 第二步:税务登记 登录电子税务局,选择【自然人登录】,输入账号密码,选择【税务APP扫码】或【短信验证】。 进入自然人登录界面后,点击【我要办税】→【综合信息报告】→【身份信息报告】→【新办纳税人开业】。 选择拟开业纳税人的统一社会信用代码,确认信息后选择“新办开业”。 点击【一照一码户信息确认】,根据实际情况填写。 填写相关信息后点击【确认】,系统提示“您已完成税务信息确认”→【下一步】,可继续办理其他新办纳税人套餐业务。 根据企业情况选择办理【我的银行】、【会计制度】、【一般纳税人】、【票种核定】等业务,或点击全选,选择【一键办理
阅读 43
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公司对个人捐助,如果做账,需要有哪些资料
郭老师
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提问时间:04/03 12:48
#税务#
直接捐赠还是通过公益性捐赠?通过公益性捐赠的话,银行回单和公益性捐赠组织开具的财政局的票据。
阅读 28
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老师企业的自然人股东转让股权了 企业怎么做账务处理
郭老师
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提问时间:04/03 12:39
#税务#
你好,之前股东实际出资了,借实收资本,老股东贷实收资本,新股东 如果没有出资,什么也不需要做。
阅读 31
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餐饮公司承包学校的食堂,学校用的会计制度是民办非营业组织会计制度,食堂可以用这个制度么?
郭老师
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提问时间:04/03 12:37
#税务#
你好,你们有这个证书?民非组织会计证书。如果没有的话,你是普通企业的就按照企业的来做。
阅读 43
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我们公司租了一栋楼经营住宿酒店业务,房东没有给我们开租金发票,且合同注明若由此产生税金,由乙方承担! 现我们将层办公再租给丙,我们给丙开租金发票,会不会产生税务风险?具体什么风险?
小菲老师
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提问时间:04/03 12:34
#税务#
...
阅读 54
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2024年的人员和收入符合高新,但是2025年开始,因为有其他商贸类型的业务谈成以后,造成今年研发收入达不到60%,那2025年申报缴纳企业所得税,可以继续按照15%缴纳嘛?什么时间开始按照25%缴纳
小菲老师
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提问时间:04/03 12:30
#税务#
同学,你好 今年不行。今年达不到,就按照25%
阅读 26
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送货单一定要保留原件吗
刘艳红老师
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提问时间:04/03 12:22
#税务#
您好,最好是的,这个方便查账用
阅读 37
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老师好,公司名称变了,后续还是开了旧名称,发票可以用吗
刘艳红老师
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提问时间:04/03 12:22
#税务#
您好,公司名字换了,后面不能开旧名字了吧
阅读 33
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企业房产税,土地使用税税率如何收
朴老师
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提问时间:04/03 12:21
#税务#
企业房产税 从价计征:按房产原值一次减除 10%-30% 后的余值计算,税率 1.2%。公式:年应纳税额 = 房产账面原值 ×(1-10% 至 30%)×1.2%。 从租计征:按房产出租的租金收入计征,税率 12%。公式:年应纳税额 = 年租金收入 ×12%。 优惠:对企事业单位等向个人、专业化规模化住房租赁企业出租住房,减按 4% 的税率征收。符合条件的小规模纳税人等可在 50% 的税额幅度内减征。 城镇土地使用税 采用定额税率:大城市 1.5 元至 30 元 / 平方米;中等城市 1.2 元至 24 元 / 平方米;小城市 0.9 元至 18 元 / 平方米;县城、建制镇、工矿区 0.6 元至 12 元 / 平方米。 公式:应纳城镇土地使用税额 = 应税土地的实际占用面积 × 适用单位税额。
阅读 36
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公司跟公司之间的借款利息怎么开票,税率多少,都是一般纳税人
刘艳红老师
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提问时间:04/03 12:11
#税务#
您好,这个开金融服务就可以,按6%
阅读 38
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老师,个体户经营所得税季度利润是29万,需要缴纳多少税,税率是多少
刘艳红老师
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提问时间:04/03 12:11
#税务#
您好,(290000*0.2-10500)/2,这个就是要交的税
阅读 42
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老师您好,上月申报了无票收入,本月无票收入部分又开了票,这月申报将需要冲的部分,以负数金额填在未开票的那列就对了吧,谢谢老师回答一下
小菲老师
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提问时间:04/03 12:10
#税务#
同学,你好 嗯呢,是的
阅读 42
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老师,您好!请问有免抵退税办法不得抵扣的进项税额,这个进项税额转出的,对方科目用什么合适啊?
宋生老师
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提问时间:04/03 12:07
#税务#
你好,这个转出一般是计入到主营业务成本。
阅读 39
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建筑公司开给房地产公司和科技公司的设计费发票需要交印花税吗
宋生老师
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提问时间:04/03 12:01
#税务#
你好,设计费本身不需要交印花税的。
阅读 32
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麻烦文文老师回答一下问题吧。谢谢了。公司是合伙企业。合伙人是两个有限公司。(A企业和B企业)假设2024年合伙企业没有所得,利润都是负数,但是2024年有业务招待费需要调增。A企业和B企业在做所得税汇算清缴的时候需要在纳税调整项目明细表里那一行“合伙企业法人合伙人应分得的应纳税所得额”里填写吗?
朴老师
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提问时间:04/03 11:57
#税务#
在这种情况下,A 企业和 B 企业在做所得税汇算清缴时,“合伙企业法人合伙人应分得的应纳税所得额” 这一行 不需要填写
阅读 73
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离职补偿金是1.3万,我看了计算过程,是按这个基数的3%交的。没有平均工资的基数出来
小菲老师
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提问时间:04/03 11:56
#税务#
同学,你好 按照哪个基数?应该是平均工资
阅读 49
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