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您好,我们是一般纳税人企业,工程施工拨付工程款在专户里的资金可以支付此项目的招标代理费吗?
郭老师
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提问时间:01/13 10:19
#税务师#
你好,不可以的,这个项目还没有下来代理费不是?
阅读 118
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老师我取的一张免税的普票是农用机械的,然后我是一般纳税人j我遇到两个问题,第一个能否抵扣以几个点抵扣?第二个我能否开具免税普票?
郭老师
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提问时间:01/13 10:03
#税务师#
抵扣不了增值税,农业机械销售可以免税的。
阅读 169
收藏 1
当月红冲的发票不用记账吧?
家权老师
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提问时间:01/13 08:54
#税务师#
是的,当月红冲的发票不用记账
阅读 97
收藏 0
这道题的收入不应该是120吗?480/4=120,2021.9.1到12.31应收4个月
范老师
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提问时间:01/12 21:39
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不是480/4=120(万元),而是480/12*4=160(万元)。 祝您学习愉快!
阅读 332
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现在高铁票网上也可以打印了,还有票号,是不是可以直接按照网上可抵扣税额抵扣了?还是按照9%计算?
郭老师
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提问时间:01/12 19:03
#税务师#
对的是的,还是按照9%
阅读 131
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12月份预交附加税和预交所得税可以当进项税抵扣吗?比如预交增值税10000块预交附加税1200预交所得税5000块,销项税16200,那么是不是不用交税了?还是还要交增值税
小菲老师
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提问时间:01/12 18:28
#税务师#
同学,你好 不可以当作进项,这个是附加税和所得税。
阅读 128
收藏 1
请问老师,固定资产处置损失,企业所得税汇算清缴为什么要填写A105090,是哪个政策规定的呢,请老师发一下政策文件,谢谢
小菲老师
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提问时间:01/12 17:36
#税务师#
同学,你好 实际发生资产损失时需要填 A105090 表,根据《企业所得税法》第八条和《企业所得税法实施条例》第三十二条规定,企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。
阅读 92
收藏 0
请问老师,上级拨入资金科目的借方、贷方分别表示是什么,这个科目属于什么科目呢?
Helen老师
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提问时间:01/12 16:11
#税务师#
同学好,在会计科目中,上级拨入资金通常属于“非流动负债”科目下的“长期借款”或者“其他应付款”科目。这是因为上级拨入资金通常是指上级单位或者上级政府对下级单位的资金拨付,这些资金通常是用于下级单位的长期发展或者特定项目的,因此在会计科目中通常被归类为长期借款或者其他应付款,一般没有上级拨入资金的会计科目,一般计入其他应付款或专项应付款或长期借款
阅读 175
收藏 1
上级拨入资金的借贷方分别表示什么
波德老师
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提问时间:01/12 16:05
#税务师#
你好,请问你们是什么单位?
阅读 123
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预收账款发票没开出去,也不会开出去了,怎么处理呢,
刘艳红老师
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提问时间:01/12 11:52
#税务师#
您好,这个做无票收入就可以了
阅读 132
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老师今年一年房屋租赁印花税我忘了交了,年底我补上可以吗,那应税凭证书立日期我写哪个日期
郭老师
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提问时间:01/12 10:36
#税务师#
你好可以的 去年的日期
阅读 130
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一般纳税人的去年的进项能不能留在今年勾选啊,还是把去年2024都勾选完比较好啊?
郭老师
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提问时间:01/12 09:02
#税务师#
你好,可以留在今年抵扣。你需要抵扣的时候再勾选就行。
阅读 108
收藏 0
老师我们是承租方使用那一方,这个房租房产税哪方交,我们还用交别的税吗
邹老师
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提问时间:01/12 09:00
#税务师#
你好,房产税是由房东缴纳。 你们需要缴纳租赁的印花税,土地使用税
阅读 98
收藏 0
会计信息采集照片有点糊,可以上传成功吗?
范老师
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提问时间:01/11 21:46
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 建议您准备一份比较清楚的照片进行上传,如果是比较模糊的照片系统可能无法识别出来导致上传失败。不过您也可以尝试下进行上传。 祝您学习愉快!
阅读 220
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请问一次性奖金怎么计算比如4万元,还要扣除5000元的吗
张瑞雪老师
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提问时间:01/11 20:04
#税务师#
你好,如果是单独计税,不参与综合所得汇算,不扣5000;如果参与,汇算的时候扣5000*12。40000/12=3333.33<3600,3%税率,40000*3%=1200元。
阅读 123
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老师,外墙保温材料加工业务。给对方开票应该选哪个税目
王琳老师
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提问时间:01/11 18:05
#税务师#
你好,您单位是来料加工吗还是自己生产保温材料?
阅读 284
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老师,个人得了癌症,花了几十万,都是自费,未走医保,个人所得税专项扣除可以扣除那80000吗?
乐伊老师
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提问时间:01/11 17:59
#税务师#
同学您好,大病医疗扣除限额是超过15000元且在80000元以内的范围内扣除。
阅读 100
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老师,请问帮客户做售后客服咨询,需要交印花税吗
波德老师
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提问时间:01/11 17:42
#税务师#
你好,如果是技术咨询需要缴纳印花税,否则不需要缴纳印花税
阅读 149
收藏 0
异地预缴,开票金额不超过30万要预缴吗?增值税
朴老师
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提问时间:01/11 16:55
#税务师#
同学你好 小规模不用交的
阅读 311
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建筑行业有简易计税额怎么申报填这个数字啊,哪里填啊?
家权老师
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提问时间:01/11 16:40
#税务师#
在附表1有对应的简易计税栏看对应的税率
阅读 151
收藏 1
老师,如果是第一次在我公司申报个税的,可以按一次性奖金发放吗?应该没有风险吧
东老师
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提问时间:01/11 16:18
#税务师#
你好,只要真实的奖金就没问题,可以这么申报
阅读 117
收藏 0
老师您好!目前不从事会计相关工作,2024年取得税务师资格证书,取得证书后必须假如税务师协会吗?
东老师
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提问时间:01/11 14:06
#税务师#
你好,协会并不是必须加入的
阅读 134
收藏 0
老师,请问小规模企业减免的增值税,需要做到营业外收入吗
张瑞雪老师
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提问时间:01/11 13:56
#税务师#
你好,如果记账的时候计提了,是记到营业外收入;如果直接按1%记得销项税,就不另算了。
阅读 219
收藏 1
更正往期财务报表会引起税务局查账吗
郭老师
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提问时间:01/11 13:15
#税务师#
不会 这个从错误的改成正确的没风险
阅读 106
收藏 0
老师,请问是有收入都要交印花税吗
邹老师
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提问时间:01/11 11:07
#税务师#
你好,需要看情况。 比如工业企业的销售货物收入,需要缴纳印花税 再比如餐饮的餐费收入,就不需要缴纳印花税 你需要去看一下印花税的征收范围都包括哪些
阅读 123
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生产车间设备的维修费为什么不是计入制造费用呢?
王琳老师
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提问时间:01/10 23:54
#税务师#
你好,同学 生产车间维修的属于费用化支出按照企业会计准则应计入管理费用
阅读 262
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请问办公用品交印花税吗
文文老师
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提问时间:01/10 16:42
#税务师#
严格按印花税法,办公用品交印花税
阅读 100
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您好,银行手续费进项税额怎么写会计分录,一次开了12个月的发票,加在12月会计分录不平呀?
刘艳红老师
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提问时间:01/10 16:41
#税务师#
您好, 借:财务费用 应交税费-进项 贷:银行存款
阅读 110
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请问老师,我们这个月有进项税额转出的一笔税款,为了本月不交税可以直接抵未抵扣的进项税吗?我填了申报表貌似可以这样操作,但是这样做税法来说合法吗?
宋生老师
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提问时间:01/10 15:29
#税务师#
你好,你如果没有勾选认证的话是不可以的
阅读 95
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外贸企业 :对应报关单 对应的放行通知在哪里查询?给一个操作流程
朴老师
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提问时间:01/10 14:48
#税务师#
电子口岸系统查询(以中国电子口岸为例) 登录中国电子口岸执法系统(需插入电子口岸卡并输入密码)。 进入 “出口报关单查询” 模块。 在查询条件中输入报关单号、申报日期等相关信息(可根据已知条件尽量详细填写以便精准查询)。 点击查询按钮,系统会显示该报关单的详细信息,其中包括报关单的状态,查看是否显示 “已放行” 等字样来确定放行情况。 海关总署网站查询(部分地区适用) 登录海关总署官网。 找到 “我要查” 等类似的查询入口。 进入 “报关单信息查询” 页面。 输入报关单号、企业名称等信息进行查询。 在查询结果中查看报关单的状态,判断是否放行。 联系报关行查询 直接与负责该笔报关业务的报关行取得联系。 向报关行提供报关单号等信息,让其协助查询该报关单的放行状态,并要求其提供放行通知(如果有)
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