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老师你好,个税系统申报工资是280万,其中管理人员工资为30万,申报税务年报是不是可以在管理费用写30万,其他250元就是主营业务成本费用对吗?
宋生老师
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提问时间:04/25 10:46
#建筑#
你好操作没问题的。
阅读 95
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工程施工成本下二级科目有哪些
宋生老师
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提问时间:04/25 10:43
#建筑#
Y工程施工下面就是合同成本,然后在下面设置。人工费,材料费,机械设备,燃料动力,其他支出等。
阅读 123
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老师,我们建筑装饰公司,我刚才代理记账那边把账拿回来,发现公司去年和今年有收到劳务费发票,但是开票都是劳务*劳务费,应该是开错了,我应该让那边把所有发票冲红重新开吗
宋生老师
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提问时间:04/25 09:46
#建筑#
你好,如果是单独的人工,可以这样开。
阅读 109
收藏 0
施工企业项目毛利怎么计算,请老师们指教
郭老师
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提问时间:04/24 22:02
#建筑#
项目收入-项目成本 按项目核算
阅读 125
收藏 1
老师,请问一下建筑工程类的期末怎么结转呢?为什么我看的工程施工都不结转?
小锁老师
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提问时间:04/24 21:55
#建筑#
您好,他们一般是等,全部完工了后,才结转的,这个
阅读 140
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老师,商贸企业适用科目原材料吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/24 19:45
#建筑#
您好,一般不适用,买来入库存商品好些
阅读 102
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老师,工程项目豁免工程款或者审减金额50万,从对公账户退给甲方了,但对方不退回发票,这个要怎么做账务处理?
康荣妹老师
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提问时间:04/24 18:31
#建筑#
您好!根据《企业所得税税前扣除凭证管理办法》,若无法补开票,需提供付款凭证、合同协议等作为扣除依据 对方违约导致豁免,可计入营业外收 借:其他应收款/银行存款 贷:营业外收
阅读 152
收藏 1
老师,我第四度季度的人收入账错了,导致报表营业收入少填了9000,现在年报我该如何调整
文文老师
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提问时间:04/24 17:34
#建筑#
年报按正确的填写即可
阅读 105
收藏 0
老师好,公司和甲方签订工程合同,我们将部分劳务分包出去,那劳务合同上的工程名称是和甲方合同上个工程名称一样吗?劳务有分好几个班组的,如地板班组、水电班组等
董孝彬老师
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提问时间:04/24 17:21
#建筑#
您好,是一样,最好是保持工程名称与甲方合同一致,分班组可通过补充说明或合同条款细化差异。如果主合同工程名称过于笼统(如某园区整体建设),而劳务分包仅涉及具体分项(如地板铺设),可在保持一致的前提下,在合同内容中进一步注明分项范围(如某园区项目-地板班组施工)。
阅读 166
收藏 1
建筑行业,年报上成本多了,需要更正申报,补缴税款。现在需要调减成本,在哪调减,在哪个表填
文文老师
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提问时间:04/24 17:05
#建筑#
可按调整后的利润表,填报
阅读 119
收藏 0
老师请问一下工商年报里面的生育保险咋填,还有基本医疗,大病医疗是否都填在医疗里面呢?
文文老师
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提问时间:04/24 16:43
#建筑#
生育保险填写0,基本医疗填写在医疗保险,大病医疗不用填写
阅读 118
收藏 0
老师好,问一下2020年项目己完工,但是还有2千多万预收发票没开,电子税务局发票没额度了,这种情况怎么办合适?
宋生老师
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提问时间:04/24 16:19
#建筑#
你好,这个其实要去申请额度。
阅读 106
收藏 0
我们有个项目本来说是走这边的分公司走,付了2笔款后,因为甲方不同意,在当地开了分公司,后续项目走账在当地的分公司走,那这边已经支付的费用,怎么做账?
宋生老师
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提问时间:04/24 16:13
#建筑#
你好,这个让对方写个委托代收就好了。
阅读 149
收藏 1
老师,请问一下一个公司没业务,平时就是工资计提了没发放,汇算清缴的时候计提的工资要调增的话,亏损8.89,这个应该没啥问题吧?
家权老师
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提问时间:04/24 15:30
#建筑#
没问题的,正常做账报税就行
阅读 166
收藏 1
老师,我们是建筑装饰公司,现在项目上的一家劳务公司给我们装饰公司开了劳务费发票,这符合业务逻辑吗
文文老师
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提问时间:04/24 15:23
#建筑#
是建筑服务*劳务吗?
阅读 120
收藏 1
老师,泥工班组,木工班组做的粉刷墙面、贴砖贴石材、安装吊顶等,发票是比如按照建筑服务*瓷砖铺贴这样子按照实际的劳务明细开具 还是直接劳务*劳务费这样子开具呢?
家权老师
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提问时间:04/24 15:09
#建筑#
那个应该开的是其他建筑服务*工程劳务费
阅读 1694
收藏 7
老师。建筑劳务公司给我们建筑装饰公司开了劳务费发票。这可行吗?
小菲老师
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提问时间:04/24 13:52
#建筑#
同学,你好 是可以的
阅读 123
收藏 1
老师,建筑劳务公司可以开具建筑服务*工程施工的1%专票吗,实际是工地标牌的销售和安装
家权老师
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提问时间:04/24 11:34
#建筑#
你们是小规模就可以开具
阅读 116
收藏 0
找工程建筑行业的老师,有问题请教,谢谢!
郭老师
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提问时间:04/24 11:33
#建筑#
你好,具体的什么问题
阅读 128
收藏 1
老师,合同结算-价款结算 属于资产类 负债类,还是损益类
宋生老师
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提问时间:04/24 11:25
#建筑#
合同结算一般是当损益类。也就是主营业务收入
阅读 154
收藏 1
老师你好,我单位是小规模纳税人,有业务需要顾临时农民工工人干点小活,怎么支付工资
刘艳红老师
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提问时间:04/24 10:49
#建筑#
您好,这个申报劳务工资就可以
阅读 109
收藏 0
老师,项目与公司所在地同州不同县,给这个项目的人员租用办公楼,支付物业费,要怎么做账务处理?
刘艳红老师
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提问时间:04/24 10:43
#建筑#
借:管理费用-办公费 贷:银行存款
阅读 113
收藏 0
老师,请问公司是工程建筑的,小规模企业,年营收在500万以下,我们要拿到多少进项票回来?人工工资做多少合理?税负多少?
朴老师
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提问时间:04/24 10:18
#建筑#
小规模建筑企业: 进项票:小规模不能抵扣进项,取得合规普通发票作成本费用依据即可。 人工工资:参考当地同行业标准,结合岗位等确定,占总成本比例约 20%-40%,注意发放要合规并代扣个税。 税负:增值税征收率 2025 年 4 月起或降至 1%,月销超 10 万(季超 30 万)按此征收;企业所得税若符合小微企业为 5%,否则 25%;附加税以增值税为依据,城建税市区 7% 等,教育费附加 3%,地方教育附加 2%,增值税减免则附加税减免
阅读 112
收藏 0
工地用的工程车,都是个人的无法提供发票怎么办?去税务局代开发票个税又高,
暖暖老师
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提问时间:04/24 09:51
#建筑#
你好,费用可以计入工资申报这样扣除
阅读 115
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老师,简易计税项目,比如我今天开了10万元的发票,就是: 借 应收账款 贷: 主营业务收入 贷:应交税费- 简易计税 是吗?
小敏敏老师
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提问时间:04/23 21:17
#建筑#
你好,分录没有问题。
阅读 141
收藏 1
简易计税在预缴和平时申报时需要做个二级科目区分一下吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/23 20:40
#建筑#
您好,要的,这个要区分的
阅读 119
收藏 0
老师,建筑项目中,增值税的预缴和平时申报时,简易计税分录分别应该怎样写啊?
小锁老师
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提问时间:04/23 20:36
#建筑#
您好,这个是 借 应交税费 预交增值税——简易计税 贷 银行存款
阅读 146
收藏 1
老师,会计学堂之前有个林久时老师专业讲建筑行业的,现在还有哪位老师在讲哈?
朴老师
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提问时间:04/23 20:05
#建筑#
同学你好 这个可以去网站右上角搜索建筑看看 我们没有权限看课程不是很清楚
阅读 121
收藏 1
老师你好,和北京公司签建筑合同地址在重庆,预缴这块是就在重庆预缴吧?与北京无关?
郭老师
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提问时间:04/23 19:23
#建筑#
项目地址在重庆是的
阅读 107
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老师好,关于建筑公司发生意外灾害,造成财产损失,工程成本已经支出,损失部分需要重新投入成本,现保险理赔款到账是冲减成本还是计营业外收入
郭老师
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提问时间:04/23 19:16
#建筑#
你好,充成本充完了成本之后还有差额的他做营业外收入
阅读 1726
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