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,汇算清缴时期间费用明细表中的工资是填”工资和社保“的合计数吗?
宋生老师
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提问时间:05/29 11:39
#税务#
你好,是的,是合计数了。
阅读 22
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老师好,请问股东实交出自多了怎么处理,年报公示是按照她实交的吗
宋生老师
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提问时间:05/29 11:34
#税务#
你好,就是按注册资金来,超过的不算实收资本了。
阅读 24
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一般纳税人取得成本票:100普票和101的1个点专票和103的3个点专票和113的13个点专票应该选择哪种票?
刘艳红老师
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提问时间:05/29 11:33
#税务#
您好,选这种113的13个点专票
阅读 20
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农业企业能按头销售开票消耗性资产吗
文文老师
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提问时间:05/29 11:32
#税务#
农业企业能按头销售,开票消耗性资产
阅读 10
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非税收入一般缴款书(电子) 这种票据哪里可以查验?
文文老师
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提问时间:05/29 11:31
#税务#
这是政府部门开具的,不用查验,直接入账
阅读 26
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企业属于政府招商引资进,政府给与房租补贴,条件是营业额达到2000万,房租是先付,然后达到条件由政府给企业,企业在付房租时,租赁方已经开了增值税专用发票,后续企业收到政府的补助,这笔补助需要缴纳增值税吗?如果要交,税率是多少?
郭老师
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提问时间:05/29 11:29
#税务#
你好 不交 不需要缴纳的
阅读 88
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老师 一个建筑劳务公司可以就同一个项目分别给两个不同的公司开劳务票吗
文文老师
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提问时间:05/29 11:29
#税务#
同一个项目分别给两个不同的公司开劳务票,是因为该项目又分包了 ?
阅读 14
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老师,房地产开发企业,政府颁布购房人才补贴政策,我公司支付了客户一笔2万元的人才补贴,请问这笔补贴需要代扣代缴个人所得税吗?应该计入什么费用?
家权老师
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提问时间:05/29 11:25
#税务#
那个补贴需要代扣代缴个人所得税,按工资发放就行
阅读 18
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请问老师,如果总公司是一般纳税人,它有一些连锁门店也就是分支机构是不是也同样是一般纳税人,就不可能是小规模(个体户)对吗?
岁月静好老师
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提问时间:05/29 11:24
#税务#
您好,不是一定的,分支机构在税务登记的时候,可选择的,不一定非和总公司一样的。
阅读 21
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我公司是建筑劳务分包公司,后面把劳务又转包给了各个包工头,包工头开票给我们,平时工资由总包单位代发,请问谁申报农民工个税?
家权老师
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提问时间:05/29 11:18
#税务#
那个是包工头申报个税的,公司不管
阅读 29
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老师,您好。企业会计制度可以变更吗?有没有什么影响
文文老师
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提问时间:05/29 11:18
#税务#
企业会计制度可以变更。基本没影响
阅读 9
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总分公司,总公司缴纳汇算清缴显示这个,什么原因
朴老师
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提问时间:05/29 11:17
#税务#
税务系统设置问题 预算分配比例设置错误:税务机关在系统中设置的预算分配比例有误,比如总、分公司税款分配比例不符合规定,导致与国库接收的标准不匹配 。 预算科目对应错误:汇算清缴涉及的预算科目在税务系统中设置错误,使税款无法按正确路径进入国库。 三方协议相关问题 协议信息变更未同步:公司银行账户信息、税务登记信息等发生变更后,未及时同步更新三方协议,导致缴款时信息不一致。 协议备案错误:当初签订三方协议时,在税务、银行等系统备案的信息不准确或不完整,影响缴款。 总分机构分摊问题 分摊计算错误:总、分公司应分摊税款计算有误,导致最终缴纳金额与国库预期不一致。比如总分机构分摊比例计算依据的营业收入、职工薪酬、资产总额等数据有误。 分摊政策适用错误:未正确适用总分机构汇总纳税分摊政策,采用了错误的分摊方式。
阅读 12
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老师你好 请问外资企业关联年报里关联公司之前的代垫款是否需要填写 如需填写应该填写在哪里
文文老师
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提问时间:05/29 11:11
#税务#
代垫款按资金往来,借支处理
阅读 18
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2025年研发支出加计扣除是多少
家权老师
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提问时间:05/29 11:07
#税务#
还是一样的加计扣除100%
阅读 36
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老师,公司交专利的滞纳金放在了营业外支出会计科目,汇缴 纳税调整明细表里填在(八)税收滞纳金、加收利息那栏吗?还是填在别的栏次
家权老师
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提问时间:05/29 11:06
#税务#
那个可以税前扣除的,不需要调增
阅读 12
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请问,去年企业所得税申报表如何作废?
刘艳红老师
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提问时间:05/29 11:06
#税务#
您好,找到这个申报表,点更正就可以了
阅读 25
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老师,6月申报个税,新增人员入职日期填1月分,是不是有5个月的减除额
刘艳红老师
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提问时间:05/29 11:05
#税务#
您好,那前面几个月也要申报工资才可以
阅读 31
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请问一般纳税人小微企业,利润134130,也是按5个点收企业所得税吗
刘艳红老师
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提问时间:05/29 11:04
#税务#
您好,是的,利润不超过300W内是按5%
阅读 8
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汇算清缴后,公司需要补缴企业所得税,那么一般怎么进行账务处理,是否会按照会计准则呢,会涉及填表吗
家权老师
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提问时间:05/29 11:03
#税务#
汇算补税 会计准则计提 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-所得税 结转 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 补税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款
阅读 19
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你好老师,请问生产型加工企业,用原木加工成木方,首先领用原材料结转至生产成本,但在加工过程中,可能会发生一些损耗,比如我的原材料可能有1000,但最终加工成库存商品入库只有800,请问中间这差的200生产成本我要怎么入账平掉呢
朴老师
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提问时间:05/29 11:02
#税务#
合理损耗:不单独处理,成本计入完工产品,提高单位成本。领用时借 “生产成本” ,贷 “原材料” ;入库时借 “库存商品” ,贷 “生产成本” 。 非正常损耗:先借 “待处理财产损溢” ,贷 “生产成本” 。管理不善时,责任人赔的入 “其他应收款” ,企业承担的含进项转出入 “管理费用” ;不可抗力时,企业承担部分入 “营业外支出” 。
阅读 17
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印花税要交两个税目吗?合同和营业账簿都要交吗?
家权老师
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提问时间:05/29 11:01
#税务#
营业账簿是当年有实缴到账,次年1月才申报
阅读 32
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我增行增加不了,他说请先填写发票行信息,在添加新的行是什么意思啊?
家权老师
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提问时间:05/29 11:00
#税务#
...
阅读 18
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老师,公司前几年有内销和外销,(外销金额小于内销)前几年一直缴纳增值税是负数,从23年开始,销售额是2000万,缴纳增值税是24万,到现在,有收入,但是进项税额不够抵扣了,缺进项。 这是因为前几年把进项都抵扣了吗
何江何老师
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提问时间:05/29 11:00
#税务#
你好同学这个问题是这样的
阅读 17
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老师,一般纳税人开出去建筑服务劳务费发票一般是几个点的?
家权老师
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提问时间:05/29 10:59
#税务#
一般纳税人开出去建筑服务劳务费发票一般是9个点,清包劳务是3%
阅读 20
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2024年补记补发的2023年的工资,可以在24年所得税前扣除吗
家权老师
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提问时间:05/29 10:57
#税务#
你在24年计提和申报的个税就可以24年扣除
阅读 77
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销售猪,可以不转换成公斤吗,直接按头
刘艳红老师
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提问时间:05/29 10:54
#税务#
您好,建议是按公斤吧,因为不是按头算钱的吧
阅读 24
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老师,我公司属于建材销售公司,开回的金属制品☆医用扶手之类的可以销售吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/29 10:51
#税务#
您好,可以的,这个可以销售的
阅读 16
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你好,这个是24年4季度企业所得税年报的机构分配表,里面的三项因素那三栏,昨天按照第四季度的本年累计数填写修改,这个对分公司有影响吗?
麦克老师
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提问时间:05/29 10:46
#税务#
您好,影响分公司所得税分摊比例
阅读 14
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您好,请问公司卖了不要的车,开了增值税发票,可是做账和报税的金额不一样。卖车没有计入主营业务收入。借银行存款 贷固定资产清理 增值税
郭老师
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提问时间:05/29 10:46
#税务#
对的,是的,销售固定资产的是这么做的。
阅读 13
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你好老师汇算清缴未填期间费用明细要紧不?
家权老师
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提问时间:05/29 10:45
#税务#
小微企业可以不填那个
阅读 10
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