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您好，个税系统里能录60岁人员信息吗？他现在退休，我们公司能给申报个税吗？
家权老师 | 提问时间：11/25 09:55

#实务#

那个还是可以给正常申报个税

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小规模纳税人，月末要计提增值税吗？提的话，分录怎么写？
家权老师 | 提问时间：11/25 09:54

#实务#

小规模收入主营业务收入=收款金额÷（1✚1%）增值税=收款金额÷（1✚1%）*0.01 借：应收账款/银行存款贷：主营业务收入应交税费-未交增值税如果季末减免税结转实际免除的税：借：应交税费-未交增值税贷：营业外收入-税费减免假如季末判断需要交税计提附加应交增值税分别乘以7%,3%,2%，再减半借：税金及附加贷：应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加下月交税借：应交税费-未交增值税应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加贷：银行存款

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老师麻烦您跟我说一下留抵抵欠的政策吧，怎么抵欠
小菲老师 | 提问时间：11/25 09:53

#实务#

同学，你好留抵抵欠政策允许增值税一般纳税人用账上留抵的进项税额直接抵减欠缴的增值税及滞纳金，无需现金还款。需同时满足：①企业为一般纳税人；②存在增值税留抵和欠税记录。

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老师我们要厂房搬迁以前没有折完的基建还有十个月金额35万，新厂房还要发生新的基建60万这个我怎么做账务处理
文文老师 | 提问时间：11/25 09:53

#实务#

旧厂房剩余折旧，一次性折旧完

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老师好：麻烦问一下，我给对方开了一张发票，金额是200多万，现在对方给了140万，要求这140万内每吨单价减少100元，老师这账怎么算？还有怎么算我家能少亏点？
董孝彬老师 | 提问时间：11/25 09:52

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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个体工商户的利润如果超过200万，比如500万，那么这个500万当中的200万还减半吗？这个500万应该交多少个人所得税呢？应纳税额为：5000000*35%-65500-317250=1367250 我这个算法错在哪里？
暖暖老师 | 提问时间：11/25 09:51

#实务#

你好，超过200万就不减半了，全额按照适用税率缴纳

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请问个体户25年有出最新优惠政策吗
家权老师 | 提问时间：11/25 09:50

#实务#

没有的，还是以前的利润200万内减半交

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老师好，我单位有充电桩，不是自己安装的，是外面充电桩公司安装的，收到充电桩电费开的是收据，这个是不是做无票收入
刘艳红老师 | 提问时间：11/25 09:50

#实务#

您好，是的，做无票收入

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老师请问做门窗工程的，这两个金额616万和696万差额是不是10个点的税
文文老师 | 提问时间：11/25 09:49

#实务#

差额10%的税，怎么得出来的？

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老师，我们是制造业，客户给了我们图纸制作产品，印刷需要找供应商定制模具，模具费500元，客户承担，客户需要我们开模具费发票，我们该怎么开票
家权老师 | 提问时间：11/25 09:49

#实务#

那个直接加在印刷费里边开就行

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公司租房每年30万、买房1000万哪个划算，老板个人买房还是公司买房哪个划算？这个题怎么去分析计算各类税种税费，怎么去比较权衡
朴老师 | 提问时间：11/25 09:49

#实务#

一、公司租房 vs 公司买房短期（5 年以内）：租房划算，无需大额本金投入，年成本可控，避免买房高额税费与资金占用。长期（10 年以上）：买房可能划算，折旧抵企业所得税，积累资产，但若房产增值，卖出需缴高额土地增值税。二、老板个人买房 vs 公司买房个人买房：买入 / 持有 / 卖出税费低（享免税优惠），适合看重房产增值、计划长期持有后出售的情况。公司买房：可抵扣增值税进项税与企业所得税，规避股东分红个税，适合公司利润高、长期自用无出售计划的情况。

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老师，我们公司18年以前的账不是我做，以前的账只能看到余额，没有明细那些可以看，账调有点乱，看不到由来，这样可以不用管前年的账吗？
家权老师 | 提问时间：11/25 09:48

#实务#

不需要管以前的了，没法查的

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老师，请问小规模纳税人公司，季度不超30万开普票，免征增值税，如果单月超10万，但季度不超，也是免征增值税吗？
小菲老师 | 提问时间：11/25 09:48

#实务#

同学，你好嗯嗯，是的，季度申报就是

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老师，您好，请问下固定资产是按含税还是不含税，老板可能想出售公司
小菲老师 | 提问时间：11/25 09:47

#实务#

同学，你好你是说什么按含税还是不含税？？出售缴纳的增值税基数？

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老师，当月申请一般纳税人，通过了，就是一般纳税人了吗？
家权老师 | 提问时间：11/25 09:45

#实务#

你选择的是当月开始就是当月

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享受减半优惠的部分317250我最后不是减去了吗？
文文老师 | 提问时间：11/25 09:44

#实务#

可直接按减半后的金额做账

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老师，固定资产是分批付的款，从什么时候算折旧？怎么算折旧？
家权老师 | 提问时间：11/25 09:44

#实务#

从固定资产到货的次月开始全额折旧

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@朴老师，我们外购的物品肥料，发放给员工，的话需要缴纳增值税和企业所得税么？需要给个人申报个税么？可以税前扣除么
朴老师 | 提问时间：11/25 09:43

#实务#

增值税：需视同销售，缴纳增值税（按市场价计算销项税，进项税可抵扣）；企业所得税：需视同销售确认收入，同时按公允价值计入职工福利费，福利费总额不超过工资薪金 14% 的部分可税前扣除；个人所得税：需并入员工工资薪金，申报缴纳个税；税前扣除：计入职工福利费，在工资薪金 14% 限额内可扣。

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请问哪些普票可以抵扣进项
刘艳红老师 | 提问时间：11/25 09:40

#实务#

您好，海关进口增值税专用缴款书，农产品收购发票或销售发票，机动车销售统一发票，通行费发票，旅客运输凭证

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老师你好，请问前期装修费，这种计入长期待摊费用，还是固定资产呢？
家权老师 | 提问时间：11/25 09:39

#实务#

新房装修计入固定资产

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公司制作了一批手提袋，上面印着公司logo，用于平时给客户装个合同，开会的时候装公司宣传页分发给客户，我们自己有事的时候也用，这个制作费计入宣传费还是办公费？
家权老师 | 提问时间：11/25 09:39

#实务#

这个制作费计入宣传费

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如何使用随借随还真实利率计算器在线进行利率计算？
王一老师 | 提问时间：04/06 14:09

#会计实务#

使用随借随还真实利率计算器进行利率计算的步骤如下： 1. 打开随借随还真实利率计算器的网页。 2. 输入贷款金额：在相应的输入框中输入你要计算的贷款金额。 3. 输入贷款期限：在相应的输入框中输入贷款的期限，可以是月份或年份。 4. 输入贷款利率：在相应的输入框中输入贷款的利率。如果是年利率，则需要将其转换为月利率，即年利率除以12。 5. 选择还款方式：根据你的实际情况选择相应的还款方式，如等额本息还款或等额本金还款。 6. 点击计算按钮：点击计算按钮，系统将根据你输入的信息进行计算，并给出相应的结果。 7. 查看计算结果：根据计算器的显示结果，你可以看到每期的还款金额、总利息、总还款金额等信息。通过以上步骤，你可以使用随借随还真实利率计算器在线进行利率计算。这样可以帮助你更好地了解贷款的还款情况，并做出更明智的财务决策。

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假设银行利率是年利率5%，一亿存银行一天可以获得多少利息？
欧阳老师 | 提问时间：04/06 14:07

#会计实务#

根据题目所给的条件，银行利率是年利率5%。我们需要将年利率转换为每天的利率。每天的利率 = 年利率 / 365 = 5% / 365 ≈ 0.01369863% 接下来，我们计算一亿存银行一天可以获得多少利息。利息 = 存款金额 × 每天的利率 = 100,000,000 × 0.01369863% ≈ 13,698.63 所以，一亿存银行一天可以获得约13,698.63的利息。

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65万的车购置税是多少？
欧阳老师 | 提问时间：04/06 13:35

#会计实务#

根据中国税法规定，车辆购置税是根据车辆的购置价格和车辆类型来计算的。购置税的计算公式为：购置税 = 购置价格 × 购置税率。购置价格是指车辆的销售价格，包括车辆本体价格、增值税、消费税、关税等。购置税率根据车辆类型不同而有所不同，一般新能源车辆的购置税率较低。假设65万的车辆为非新能源车辆，购置税率为10%。那么购置税 = 65万 × 10% = 6.5万。所以，65万的车购置税为6.5万。

阅读 1454

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如果成本为35，盈利率为10%，那么盈利是多少？
秦老师 | 提问时间：04/06 13:05

#会计实务#

盈利率是指盈利与成本的比率。根据题目提供的信息，成本为35，盈利率为10%。盈利率可以表示为盈利与成本的比率，即盈利率 = 盈利 / 成本。将已知数据代入公式，得到盈利 = 盈利率 × 成本 = 10% × 35 = 0.1 × 35 = 3.5。所以盈利是3.5。

阅读 1556

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利息支出对于公司的息税前利润有何影响？
秦老师 | 提问时间：04/06 12:38

#会计实务#

利息支出对公司的息税前利润有直接的影响。利息支出是公司支付给债权人的利息费用，通常是基于公司借入的资金数量和利率计算得出的。利息支出是一种税前成本，意味着在计算公司的息税前利润时，利息支出会被减去。具体来说，利息支出会减少公司的息税前利润。这是因为利息支出被视为一种经营成本，会在计算利润时被扣除。利息支出越高，公司的利润就越低，从而降低了公司的税前利润。需要注意的是，利息支出对公司的净利润也有影响。净利润是公司的税后利润，计算时会扣除所需缴纳的所得税。利息支出可以作为税前成本减少公司的净利润，从而减少公司需要缴纳的所得税额。总结起来，利息支出对公司的息税前利润有负面影响，会降低公司的利润水平。同时，利息支出也会减少公司的净利润，从而减少公司需要缴纳的所得税额。

阅读 2598

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收到退的工会经费如何记账？
秦老师 | 提问时间：04/06 11:29

#会计实务#

收到退的工会经费应按照以下步骤进行记账： 1. 首先，根据公司的会计政策和准则，确定退还工会经费的会计处理方式。 2. 在会计凭证上，将收到的退款金额作为借方记录在现金或银行存款账户中，表示公司收到了退款。 3. 在贷方，根据具体情况选择相应的会计科目进行记账。例如，如果退款属于工会经费支出的冲销，应将退款金额记录在工会经费支出科目中。如果退款属于其他收入，应将退款金额记录在其他收入科目中。 4. 最后，将会计凭证录入到总账中，并确保总借方和总贷方金额相等。请注意，以上是一般的会计处理方式，具体的记账方法可能因公司的会计政策和准则而有所不同。因此，在实际操作中，建议与公司的财务部门或会计师进行沟通，以确保正确的会计处理。

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如何解释主营业务成本出现负数的原因？
周老师 | 提问时间：04/06 11:22

#会计实务#

主营业务成本出现负数的原因可能有以下几个方面： 1. 错误的数据录入：可能是由于会计人员在录入数据时出现了错误，比如将收入误录为支出，或者将支出误录为收入。这种情况下，需要仔细检查数据录入的准确性，并及时进行更正。 2. 销售退货或退款：如果企业发生了销售退货或退款的情况，可能会导致主营业务成本出现负数。这是因为退货或退款会减少销售收入，同时也会减少与销售相关的成本。在这种情况下，需要根据具体的退货或退款情况进行调整。 3. 会计政策变更：企业在会计政策上发生变更，比如改变了成本核算方法或计算成本的依据，可能会导致主营业务成本出现负数。这种情况下，需要按照新的会计政策进行调整，并在财务报表中进行披露。 4. 销售成本计算错误：如果企业在计算销售成本时出现错误，比如将销售成本计算为负值，可能会导致主营业务成本出现负数。这种情况下，需要仔细检查销售成本的计算方法，并进行修正。总之，主营业务成本出现负数可能是由于数据录入错误、销售退货或退款、会计政策变更或销售成本计算错误等原因所致。在发现这种情况时，会计人员应该及时进行调整和修正，确保财务报表的准确性和可靠性。

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短期贷款利息费用会计分录中，借方金额和贷方金额应该如何确定？
欧阳老师 | 提问时间：04/06 10:43

#会计实务#

在短期贷款利息费用的会计分录中，借方金额和贷方金额应该如下确定：借方金额：应记录为利息费用的支出金额。这个金额是根据短期贷款的利率和借款期限来计算的，通常是根据借款金额乘以利率乘以借款期限的比例计算得出。贷方金额：应记录为现金或银行存款的减少金额。这个金额是根据实际支付的利息金额来确定的，通常是根据借款合同约定的利息支付方式和时间来确定。例如，假设公司借款100,000美元，利率为5%，借款期限为1年。根据上述信息，会计分录可以如下确定：借：利息费用 5,000美元贷：现金或银行存款 5,000美元这表示公司支付了5,000美元的利息费用，从现金或银行存款中减少了相应的金额。

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如果销售收入为1000元，毛利率为29%，那么毛利为1000元乘以0.29，即290元。
周老师 | 提问时间：04/06 09:27

#会计实务#

正确，计算方法是将销售收入乘以毛利率的百分比来得出毛利额。在这个例子中，销售收入为1000元，毛利率为29%，所以毛利为1000元乘以0.29，即290元。

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