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外贸公司,视同内销发票开具时候,是开0税率还是13
郭老师
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提问时间:07/31 08:25
#税务#
你好,开13%的税率,他需要正常和国内销售一样交税
阅读 6
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有没有具体关于京东京豆使用的增值税政策
朴老师
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提问时间:07/31 08:22
#税务#
京东京豆使用的增值税政策依据主要有以下两个: 《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》:该细则规定了纳税人发生应税行为,将价款和折扣额在同一张发票上分别注明的,以折扣后的价款为销售额。因此,消费者使用京豆购物时,可按折扣后的销售额征收增值税。 《国家税务总局关于折扣额抵减增值税应税销售额问题的通知》(国税函〔2010〕56号):文件明确,纳税人采取折扣方式销售货物,销售额和折扣额在同一张发票上的“金额”栏分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税。未在同一张发票“金额”栏注明折扣额,而仅在发票的“备注”栏注明折扣额的,折扣额不得从销售额中减除。所以,京豆抵扣金额若按规定在发票上注明,商户可按折扣后销售额计税。
阅读 60
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老师您好!公司付给个人居间费如何税务处理
郭老师
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提问时间:07/31 08:11
#税务#
公司外面的个人的,让对方开发票,发票有备注支付企业代扣代缴的需要代扣代缴个税。按照劳务报酬20%~40% 借销售费用居间费 贷银行存款, 应交税费个税
阅读 4
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国家税务局针对京东京豆使用有哪些税收政策
朴老师
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提问时间:07/31 08:09
#税务#
京东京豆使用的税收政策主要如下: 增值税方面:商户按向消费者取得的实际价款确认收入并计提销项税,向京东收取的京豆折算金额,需向京东开具宣传费等名头的发票并缴纳增值税,京东凭票作进项税抵扣。用京豆换购商品可按折扣方式销售货物进行涉税处理,按实际收取价款开票计税。 个人所得税方面:根据财税(2011)50号文件规定,消费者取得的京豆不用缴纳个人所得税,京东亦无扣缴义务。
阅读 131
收藏 1
老师好,我想问下有没有专门关于京东京豆的增值税税收政策
朴老师
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提问时间:07/31 08:07
#税务#
京东京豆使用的税收政策主要如下: 增值税方面:商户按向消费者取得的实际价款确认收入并计提销项税,向京东收取的京豆折算金额,需向京东开具宣传费等名头的发票并缴纳增值税,京东凭票作进项税抵扣。用京豆换购商品可按折扣方式销售货物进行涉税处理,按实际收取价款开票计税。 个人所得税方面:根据财税(2011)50号文件规定,消费者取得的京豆不用缴纳个人所得税,京东亦无扣缴义务。
阅读 53
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国家税务总局关于京东京豆出台过哪些税收政策
郭老师
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提问时间:07/31 07:33
#税务#
积分兑换税务处理: 若积分用于购买商品时直接抵扣(如支付时同步使用积分),视为折扣销售,按抵扣后金额确认收入并开具发票 若积分是消费后单独兑换商品或服务,需按视同销售缴纳增值税和企业所得税,但通常不向消费者开具发票 个人所得税: 积分兑换礼品:根据《财政部 国家税务总局关于企业促销展业赠送礼品有关个人所得税问题的通知》(财税〔2011〕50号),对累积消费积分反馈的礼品不征收个人所得税 抽奖所得:若积分兑换涉及额外抽奖机会,获奖所得按“偶然所得”20%税率代扣代缴个税
阅读 55
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车辆**在运输公司,车我们公司在用自己请的司机出的过路费和油费,,**的运输公司说可以给我们开发票(用我们的**车辆),这样风险大吗?
郭老师
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提问时间:07/31 07:19
#税务#
**的运输公司给你们开什么业务的发票 租赁的吗
阅读 16
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老师帮解答一下这道题
董孝彬老师
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提问时间:07/31 06:34
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 8
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出口贸易有限公司出口发票已开具当月就必须要申报退税吗?可不可以发票可以先开具了过几月在申报退税呢?
暖暖老师
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提问时间:07/31 00:41
#税务#
你好可以过来几个月再申报退税的
阅读 11
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公司是2013年成立的。怎么查询2013是否交印花税资金账簿税
家权老师
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提问时间:07/30 22:55
#税务#
直接看13年做的账,应交税费,或者管理费用-印花税
阅读 11
收藏 0
这道题的业务2为什么不算领用生产烟丝加计的1%?也就是360*1.1*1.2*1%+(40+10)*13%
小林老师
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提问时间:07/30 22:45
#税务#
你好,你说的1%是多抵扣增值税?
阅读 474
收藏 2
委托加工收回的产品用于职工福利,视不视同销售,如果视同销售那用于职工福利的同类售价计算的消费税减去代扣代缴的部分难道不应该交吗?
小林老师
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提问时间:07/30 22:39
#税务#
你好,是直接不能抵扣,不视同销售
阅读 471
收藏 2
老师,公司员工保险减员的时间从哪里查,谢谢
小锁老师
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提问时间:07/30 22:38
#税务#
您好,你说的是养老还是说什么,这个的
阅读 22
收藏 0
城建费不是还要核算出增值税的税基部门吗
小锁老师
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提问时间:07/30 22:18
#税务#
您好,您那边请问有具体题目吗
阅读 13
收藏 0
含税卖价10000,不含税拿货3000,含税拿货5000,运费200不含税,税点13个点,怎么计算净利润
小林老师
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提问时间:07/30 22:01
#税务#
你好,那你是是否含税拿货?
阅读 549
收藏 2
走9610出口,报税可以不用进项吗?成本怎么算呢?
小锁老师
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提问时间:07/30 21:57
#税务#
您好,请问一下前边是有什么题目吗还是
阅读 15
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子公司的自有资金,借给母公司收取借款利息,发票应税项目分类的金融服务贷款服务有统借统还、企业贷款、其他贷款服务,选哪个比较合适呢?
董孝彬老师
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提问时间:07/30 21:54
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 22
收藏 0
老师,我想问下个体户和公司变更经营者的流程
董孝彬老师
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提问时间:07/30 21:34
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 16
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老师,我想问个税收政策,小规模纳税人月销售额10万以内,季销售额30万以内,增值免征,城建税,教育费附加免征不 消费税月销售额10万以内,季度销售额30万以内,消费税不免征,城建税,教育费附免征不
小锁老师
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提问时间:07/30 21:22
#税务#
...
阅读 13
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已知货物收入开票含税金额133550.14元,服务收入开票含税金额388543.51,进项税额40227.26元,货物收入税率13%,服务收入税率6%,增值税税负率2%,不含税开票收入税率是13%,求不开票收入含税金额需要多少?计算过程列出来
董孝彬老师
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提问时间:07/30 21:15
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 26
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建筑公司项目中发生的居间费金额较大,直接付款给中间人,但在汇算清缴时将此费用税前剔除了,税务检查时有什么问题
小锁老师
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提问时间:07/30 21:15
#税务#
您好,这个的话,是你们自己剔除的还是税务要求的
阅读 11
收藏 0
老师,属于一般纳税人的建筑公司,开具的专票,可以退税吗
妮老师
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提问时间:07/30 21:02
#税务#
你好,是增值税吧,销项减去进项是负数,留着下期抵
阅读 14
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按照图片说的,一月工资,二月发放,三月才申报,那发放的时候不是应该扣掉个税在发放吗?但是个税又要三月申报完才知道,这个要怎么弄?
董孝彬老师
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提问时间:07/30 20:49
#税务#
您好,自己计算的嘛,累计预扣法,把每位员工每月申报多少,个税交多少,都要记录下来的,
阅读 13
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请问,5月份的工资,6月10日发放,发放前在个税系统内核算5月应发个税,并在发放工资同时扣除,6月按5月应发工资申报个税可以吗
朴老师
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提问时间:07/30 20:22
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 11
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老师 我想问一下 如果劳务公司已经选择了简易计税的形式 还能开9个点的税票吗
刘艳红老师
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提问时间:07/30 20:00
#税务#
您好,不能,这个三年内不能变更
阅读 12
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我公司是小规模纳税人,是国有独资企业,经本级政府会议研究及发改局批复,我公司作为建设方建设负责某项目建设,本级财政局将项目实施所需资金拨付我公司,我公司收到财政局拨付的资金时开具收据,资金文件明确写明**项目资金,我公司通过招标程序确定施工方,并确定设计、监理等单位,我公司向施工方等单位支付款项时,施工方以及设计、监理等单位向我公司开具发票,项目在我公司的账务处理是暂时形成固定资产,验收决算后,将资产向政府移交,我公司收到财政局拨付的资金要缴纳增值税吗,项目建设中,我公司无其他收入产生,仅仅收到项目资金,再予以支付。
钟存老师
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提问时间:07/30 19:58
#税务#
业务实质接近于政府购买固定资产,只是委托您单位实施建造过程
阅读 203
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我公司是小规模纳税人,是国有独资企业,经本级发改局批复,由我公司负责建设某项目,本级财政局将项目资金拨付我公司,我公司收到财政局拨付的资金时开具收据,我公司通过招标程序确定施工方,并确定设计、监理等单位,我公司向施工方等单位支付款项时,施工方以及设计、监理等单位向我公司开具发票,项目在我公司的账务处理是暂时形成固定资产,验收决算后,将资产向政府移交,我公司收到财政局拨付的资金要缴纳增值税吗
朴老师
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提问时间:07/30 19:50
#税务#
根据《国家税务总局关于取消增值税扣税凭证认证确认期限等增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2019年第45号)第七条规定,纳税人取得的财政补贴收入,与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税;纳税人取得的其他情形的财政补贴收入,不属于增值税应税收入,不征收增值税。 你公司收到财政局拨付的项目资金,是用于建设项目,并非与销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩,因此不属于增值税应税收入,不需要缴纳增值税。
阅读 90
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我公司是电商行业,在拼多多之类的平台,卖随身WIFI。现在是税务问题。我公司因为低价抢占市场,随身设备比如进价200,卖价100。主要是通过后期客户充值流量来盈利。像这种情况,发票怎么开,收入怎么确认,进销项税额怎么确认。因为设备和服务税率不一样。该怎么处理?
董孝彬老师
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提问时间:07/30 19:42
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 45
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如开票金额 10万 给对方 ,但实际最后只收到95000元金额 这种情况要怎么处理 发票 和账务啊
刘艳红老师
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提问时间:07/30 19:31
#税务#
您好,这个收不到的5000计入营业外支出
阅读 13
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老师,税务局提出有违规抵扣小规模期间进项,我这边该如何操作
刘艳红老师
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提问时间:07/30 19:22
#税务#
您好,把小规模期间取得的做进项转出
阅读 18
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