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年底奖金是不是单独计税的
文文老师
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提问时间:05/27 16:02
#税务#
年底奖金,可以单独计税
阅读 31
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老师好!请问 支付了个人顾问费,但发票未收到,怎么处理分录呢?
刘艳红老师
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提问时间:05/27 15:59
#税务#
借:预付账款 贷:银行存款
阅读 12
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老师,这个财务费用里的数字做汇算清缴年报的时候期间费用表里,可以直接全部填到利息收支吗,不填其他
家权老师
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提问时间:05/27 15:57
#税务#
手续费要填写在其他栏次
阅读 23
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公司是商贸企业,出口货物产生的运费,涉及两段运费(两个不同的运输企业),从工厂运到港口的运费,单独付给A企业,取得专票,这个进项能抵吗。从港口运到境外的运费单独付给B企业,这个是不能抵。
宋生老师
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提问时间:05/27 15:56
#税务#
你好,1可以抵扣,2不可以抵扣。
阅读 95
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公司员工租了一个房子,公司报销,但是没有给这个员工发工资和缴纳社保,钱能不能直接打给这个人
刘艳红老师
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提问时间:05/27 15:54
#税务#
您好,这个可以直接转给房东,要房东开发票
阅读 43
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2024年销售业务应该做账,借:银行存款2110 贷:主营业务收入2089.11 应交税费20.89 实际做成了,借:银行存款2110 贷:主营业务收入2110 现在在做汇算清缴,怎么调整?
家权老师
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提问时间:05/27 15:54
#税务#
借:以前年度损益调整-主营业务收入20.89 贷:应交税费20.89
阅读 17
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老师,请问实习生工资申报个税是按工资薪金还是按劳务报酬?费用扣除标准是多少
文文老师
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提问时间:05/27 15:53
#税务#
按劳务报酬,费用扣除标准是5000元/月
阅读 92
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在申报企业所得税汇算清缴时发现季度所得税申报错误,怎么更正?电子税务局不允许更正
宋生老师
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提问时间:05/27 15:51
#税务#
你好,这个季度更正不了的,只能汇算更正年度数据
阅读 53
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2021年凭证做错了,营业收入跟销项税金额做反了,现在如果正改能做在2024年吗,怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:05/27 15:47
#税务#
您好,这个要更正,也是更正21年的报表
阅读 15
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你好老师,我公司2019年购买了,A公司的股权,今年24年汇算清缴的时候A1000000企业基础信息表201从事股权投资业务,是否需要勾选,
宋生老师
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提问时间:05/27 15:42
#税务#
你好,你现在一直是持有的是吗
阅读 30
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所得税汇算清缴,里面的工资薪酬是不是要和个税申报表的一致?
文文老师
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提问时间:05/27 15:41
#税务#
若是按权责发生制计提工资,按收付实现制申报个税,按自然年度的工资总数,不会一致
阅读 12
收藏 0
老师,残疾人就业保障金工资总额可以自行改0可以吗
家权老师
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提问时间:05/27 15:34
#税务#
没发工资才能0申报
阅读 13
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我公司是集团公司,有个员工是另一个公司发工资但她工资和年终奖太高,分一半到我这公司发工资和年终奖(2025年一次性发了2024年的工资和年终奖)做了以前年度调整科目导致我2024年企业所得税汇算有退税情况,税局要查费用,但这笔费用怎么解释合适呢。
朴老师
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提问时间:05/27 15:34
#税务#
为什么要分一半?做都做了你们又没给他发,你这个查你只能解释在你们公司有兼职,委托他们打款的
阅读 20
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请问老师,我用自己和朋友的公司,与同一家企业分别签订了砂石和管材合同,我公司销售砂石,用我公司购买管材后销售给朋友公司,他公司再销售给建筑企业,这样有什么风险吗
宋生老师
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提问时间:05/27 15:34
#税务#
你好,操作是可以的了。正常开票交税就行。
阅读 24
收藏 0
老师,下午好,我有一张出口退税的进项在3月份进行了勾选抵扣,其对应的报关单是4.22日报关的,暂未确认收入,现在需要怎么操作?
宋生老师
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提问时间:05/27 15:33
#税务#
你好,你这个要先做收入申报了。
阅读 17
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汇算清缴表资产折旧、摊销调整表中的本年折旧金额如何填写?是本年贷方计提数减掉处置资产借方折旧数据吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/27 15:32
#税务#
本年计提的折旧:这是指在本年度内,根据企业的折旧政策和固定资产的使用情况,计提的折旧金额。
阅读 100
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被起诉个人名下的银行卡被冻结,怎么办呀
家权老师
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提问时间:05/27 15:32
#税务#
那个没法子的,起诉完成后才能解冻
阅读 31
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老师,请问我们有一个三方协议,甲方(债务方)和乙方(债权方)已按主合同约定完成交货义务,并已验收合格,现在丙方代替甲方给乙方付款,乙方给丙方开发票,这个合理吗?如果不合理,怎么样才算合理?
宋生老师
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提问时间:05/27 15:31
#税务#
你好,可以的,有三方协议一般就没问题。
阅读 155
收藏 1
2024年租赁企业,主营业务收入只有水电费,填入汇算清缴表的哪个项目?
家权老师
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提问时间:05/27 15:30
#税务#
那个填写在销售货物一栏
阅读 10
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24年用履约进度确认的成本,需要在25年汇算清缴前取得发票。是只用在汇算清缴前取得发票,还是必须在汇算清缴前入账?
文文老师
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提问时间:05/27 15:27
#税务#
在汇算清缴前取得发票。且在24年确认了成本
阅读 26
收藏 0
老师,你好,请问汇算清缴申报的时候,有发生营业外支出的是无票的,那么需要操作纳税调增吗?
文文老师
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提问时间:05/27 15:26
#税务#
无票支出,通常要纳税调增的
阅读 33
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老师,公司是小规模纳税人,从未开过发票,现在有利息收入超过500万,那这个月还可以按小规模纳税人缴纳增值税吗?
文文老师
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提问时间:05/27 15:25
#税务#
这个月还可以按小规模纳税人缴纳增值税。
阅读 13
收藏 0
老师,缴纳以前年度税款产生的滞纳金汇算的时候要算吗?
家权老师
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提问时间:05/27 15:22
#税务#
今年支付的滞纳金明年才汇算调增
阅读 19
收藏 0
老师,请教下开办费的固定资产和营业期的固定资产折旧,是要分开做的吗
刘艳红老师
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提问时间:05/27 15:22
#税务#
您好,不用,可以一起做的
阅读 15
收藏 0
老师客户要退租退款重新签合同付款开发票,24年以开的发票得作废,会有什么影响吗
文文老师
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提问时间:05/27 15:20
#税务#
不会影响24年度损益了
阅读 13
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小微企业不缴纳社保,工资表上的人和上报的人必须一模一样吗
文文老师
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提问时间:05/27 15:19
#税务#
是的,以发工资就要申报个税
阅读 12
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老师,这个职工薪酬里放的是哪些数据
小菲老师
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提问时间:05/27 15:17
#税务#
同学,你好 你发的截图,是拒绝退押金??和职工薪酬无关
阅读 25
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A公司采购B企业(或自然人)的产品作为原材料,为使B产品更好,A公司补贴实物给B企业(或个人),A公司补贴的实物需要视同销售纳税调增吗?还是可以直接作为成本费用税前扣除?
宋生老师
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提问时间:05/27 15:13
#税务#
你好,是的,是要视同销售了。
阅读 85
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请问工资按实发金额申报吗?
家权老师
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提问时间:05/27 15:13
#税务#
那个是按应付工资申报
阅读 14
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如果企业股东分红是用会计报表利润还是税务利润呢,我们是2018年的时候企业亏损税务局不认税务报表全部调增、然后这几年税务报表一直是盈利吗,但是我会计报表去年年底未分配利润是13.1万,因为我想已经盈利几年了,是不是得股东分红,但是税务利润和会计利润不一致
朴老师
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提问时间:05/27 15:08
#税务#
企业股东分红依据会计报表中的未分配利润,但需先: 弥补以前年度亏损(若有); 提取法定公积金(按税后利润 10%,累计达注册资本 50% 可不再提); 经股东会决议提取任意公积金(可选)。 税务利润与会计利润差异不影响分红基数,分红以会计报表合规核算的未分配利润为准(需扣除上述项目后剩余部分)
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