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我们在个税系统里申报的工资包括,管理人员的工资,甲方代发农民工的工资,那么在汇算清缴时,A104000的表里的劳务费这块应该如何填写?
庄永发老师
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提问时间:05/09 22:04
#建筑#
你好。这种情况需要确定代发的农民工是否跟公司建立了劳动关系。 按照是否建立劳动关系进行填报。 情况一:农民工工资属于工资薪金(建立劳动关系) 即使由甲方代发,仍属于职工薪酬,填入A104000表第1行“职工薪酬”栏。 无需在“劳务费”栏重复填报。 情况二:农民工工资属于劳务报酬(未建立劳动关系) 填入A104000表第25行“劳务费”栏,金额为实际支付的劳务费总额(含甲方代付部分)。 需确保已取得合规发票(如劳务费增值税普通发票),否则需纳税调增。
阅读 267
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老师 简易计税是每月都要报税吗 多久报税
董孝彬老师
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提问时间:05/09 21:57
#建筑#
您好,一般是季度申报的,比如小规模,但是一般纳税人选择简易计税部分一般纳税人在特定情形下选择简易计税方法,若税务机关核定其按月纳税,则需每月进行申报,通常在次月 15 日内申报上月税款, 我们电子税务局里看,【我要查询】-【一户式查询】-【一户式查询】-【纳税人信息】-【税费种认定信息】,这里有是月还是季申报
阅读 134
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老师,,我是施工方建筑业的账,现在甲方根据产值叫我开票300万,我票开好后钱怎么给我了,工程还在进行中,我需要把这个300确认收入吗
小锁老师
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提问时间:05/09 21:45
#建筑#
您好,是需要把这个300确认收入的,要
阅读 113
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老师 我是总包施工方 合同价100万,分包有70万,我异地预交所得税是按照100万交,还是30万缴纳
刘艳红老师
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提问时间:05/09 21:43
#建筑#
您好,是按30W,总承包方应按分包后的余额计算并缴纳所得税。
阅读 143
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老师好,如何做好项目会计?要特别注意哪些呢?
董孝彬老师
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提问时间:05/09 20:17
#建筑#
您好,掌握项目目标、进度、预算等关键信息。制定适用的财务管理制度,规范核算、报销、审批流程。按准则及时准确处理收入、成本等经济业务。编制预算并实时监控,及时纠偏。合理安排资金计划,严控审批,保障流动性与安全性。定期输出财务及专项报表,为决策提供数据支撑。与内外部各方保持良好沟通,提供财务支持。 2.特别注意这些,定期对比预算与实际执行情况,及时调整策略。确保资金使用安全合规,防止挪用违规。做好税务筹划,依法申报纳税,规避风险。登记盘点项目资产,做好处置与移交。及时结算、清理债务,整理归档财务资料 。
阅读 159
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每个月房租是1700,租了5个月,广东省的商品房,这个需要承担什么税费呢?大概要缴多少税?
郭老师
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提问时间:05/09 19:54
#建筑#
普通发票,增值税附加税不交 印花税1700×5×千分之一减半 个税1700×5×20% × 80%, 房产税1700×5×6%
阅读 197
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老师,如果我5月已报税,发现抵的进项有问题,让对方冲红重开,对我这月报的税没影响吗?会不会后面让我补缴税款?
家权老师
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提问时间:05/09 17:59
#建筑#
不影响4月报税,5月做进项转出就行
阅读 138
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老师 我需要建筑业施工方的会计分录 越详细越好 我刚刚接了这个账
宋生老师
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提问时间:05/09 16:36
#建筑#
你好,你可以搜一下,工程会计全套做账流程
阅读 148
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老师,我们是建筑公司,我们是分包,总包也是国内企业,但项目所在地在境外,我们分包用开外径证吗
文文老师
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提问时间:05/09 15:41
#建筑#
你好,项目是在国外吗
阅读 201
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老师,这个第二个问题是看出来的吗,麻烦给讲一下
朴老师
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提问时间:05/09 15:31
#建筑#
这个看的不是很清楚,字太小了
阅读 938
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老师好 我是2023年1月在其他地方上班,,在此之前2020年12底是在房开公司上班,(备注:我发现公司有些资料不规范,并多次和老板沟通 要他找些专业的人来规范化,可老板并不太重视,要我和其他人来 我不答应,在公司只是做简单的,保管票据)公司一直有会计和出纳 我曾和老板沟通将我保管的票据交给她们 可公司的人都不接 总推三阻四找理由 导致保管的票据搁置,而我是2022年12底离开公司。在2023年1月至4月底老板总让我断断续续来公司。2023年1月至4月底到公司接手的人也不肯接手票据,导致2024月5月底重新有人接手。公司拖欠我的工资也没支付。我今年也是陆陆续续过来要工资。
朴老师
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提问时间:05/09 14:36
#建筑#
工资:先与老板沟通要薪并留记录;不行就向劳动监察部门投诉,带好身份证、合同、工作及欠薪证明;还可申请劳动仲裁,备齐申请书和证据,不服结果可起诉。票据:留好交接沟通记录,规避后续风险。
阅读 113
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销货方开具的发票,对方已认证抵扣,红字信息表由“购买方开”最后,红字发票是由销货方来开,是这样的吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/09 14:09
#建筑#
您好,是的,是的,就是这样的
阅读 184
收藏 0
你好,对方是被**方,公司是**方,对方收到了一笔银行承兑汇票的工程款,然后对方把所有银承转给我们公司,我们公司再转了90万现金给对方,因为对方需要把前面我们老板个人的垫资款,退还给我们老板个人,还需要扣除对方给我们出的证书费,这笔账怎么记呢?之前收到工程款是没有记账的。
郭老师
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提问时间:05/09 14:00
#建筑#
你们给被**公司开发票吗?假设不开发票的情况下,借应收票据,贷其他应付款,被**企业 借其他应付款,被**企业贷库存现金 最好是走一个代收代付的说明。
阅读 106
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建筑行业,一般纳税人,签订劳务分包资质 现在可以做简易征收备案,按照3%开发票吗
宋生老师
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提问时间:05/09 13:30
#建筑#
你好,可以的,操作没问题。
阅读 172
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老师你好,麻烦你帮我做一份钢结构的成本表格
宋生老师
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提问时间:05/09 11:41
#建筑#
序号 成本项目 单位 数量 单价 总价 备注 1 钢材成本 吨 包括主材和辅材 2 加工制作成本 元/吨 包括切割、焊接等 3 运输费用 元/公里 从工厂到施工现场 4 安装费用 元/吨 包括人工和设备租赁 5 防腐处理费用 元/平方米 包括油漆、涂层等 6 焊接材料费用 元/吨 包括焊条、焊丝等 7 螺栓、螺母等紧固件费用 元/套 8 检测费用 元/次 包括无损检测等
阅读 97
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低于300万是小微,那么小微的临界值是多少呢?应纳税所得额要做到多少才没有风险呢?
文文老师
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提问时间:05/09 11:26
#建筑#
从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。
阅读 160
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你好老师,合同双方已经签了,但对方可能丢了,找不到合同了,现在要求重新签定,但之前合同对方找不到,这个风险怎么规避?
家权老师
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提问时间:05/09 11:21
#建筑#
合同丢失是对方自己的事。要签你们提供原来的合同版本签
阅读 132
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老师装修的材料费是不是做到长期待摊费用
文文老师
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提问时间:05/09 11:03
#建筑#
装修的材料费 是做到长期待摊费用
阅读 118
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老师,我们公司劳务专业分包,增值税异地预缴时缴纳1%的税金吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/09 10:56
#建筑#
您好,是一般人还是小规模?
阅读 141
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建筑业一般计税缴增值税直接按销项减进项?
宋生老师
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提问时间:05/09 10:56
#建筑#
你好,是的,就是这样子理解。
阅读 147
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你好老师办公室的桌子属于固定资产,这科目怎么做。
家权老师
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提问时间:05/09 10:37
#建筑#
借:固定资产-家具 增值税-进项 贷:银行存款
阅读 124
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我们公司丙方和甲方鉴定了施工合同,现在签这样合同可以吗?
郭老师
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提问时间:05/09 09:44
#建筑#
可以的,可以这么做的。
阅读 145
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老师,异地项目,5月份开发票,异地预交的时候选择的是5月份所属期,还是4月份所属期?还有就是6月份的时候,应该申报5月所属期的增值税时,预交的异地增值税,可以在这个月抵扣吗?还是需要在6月所属期抵扣?
朴老师
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提问时间:05/09 08:34
#建筑#
异地预缴时选 5 月份所属期。6 月份申报 5 月所属期增值税时,异地预缴的增值税可在当月抵扣。
阅读 390
收藏 2
老师异地预交增值税,科目怎么做。
朴老师
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提问时间:05/09 07:56
#建筑#
借应交税费应交增值税预交增值税 贷银行存款
阅读 82
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老师公司税务系统里的发票没有人来报销怎么入账
刘艳红老师
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提问时间:05/08 20:19
#建筑#
您好,可以先打出来做账的
阅读 134
收藏 1
老师请问一下之前我离开公司时已经将所有工作移交给接手的人了,可是现在新接手的人说并没有收到接手人的资料,就问我是否还保留有以前的资料,麻烦我交给她,她要做账请问一下这合理吗?我总感觉不对劲 请问一下老师怎么处理
朴老师
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提问时间:05/08 18:53
#建筑#
可先与新接手人沟通,询问具体情况,查看交接记录以确认责任。若有特殊情况且自己方便,可考虑提供资料并做好确认签字;若对方不合理指责,可向上级或人力部门反映。
阅读 168
收藏 1
老师请问一下公司从2022年至2023年4月还欠我工资没发,之前在公司时公司并没有与我签订合同 我辞职后只是和公司签了一个欠条,只是约定在2025年6月12日支付完,可是到现在都还没有钱支付,老板说只能继续打欠条,什么时候有钱就支付,请问一下老师这样是否可以?我需要和公司有什么协议吗
小菲老师
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提问时间:05/08 18:21
#建筑#
同学,你好 你这样不行,如果老板没有诚信,一直拖呢?? 你要申请劳动仲裁
阅读 106
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呼叫宋生老师 老师 建筑施工方 开发间接费用 是每个月都要结转吗
宋生老师
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提问时间:05/08 18:03
#建筑#
你好,是的,规范的做法是这样。但是实操中,很多没有这么规范
阅读 137
收藏 1
老师,我这个月已抵4月进项,发项有张发票开得有问题,我想让对方冲掉重开,对我这月报锐有影响吗?
家权老师
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提问时间:05/08 17:59
#建筑#
那个没有影响的哈,
阅读 111
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老师 建筑业 一般在什么时候结算成本 依据是什么
宋生老师
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提问时间:05/08 16:05
#建筑#
你好,按规定是每个月都按照完工程度来确认收入和成本。
阅读 165
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