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老师,你好 咨询一下拆除工程项目做帐问题,有些能开票,有些不能不票,一般怎么处理
谢谢老师
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提问时间:04/11 10:58
#建筑#
同学您好,什么原因不能开票的
阅读 2561
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老师,你好!环境保护税是按什么交的
meizi老师
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提问时间:04/10 14:55
#建筑#
你好; 你是什么行业的;要看什么业务 以什么标准来缴纳的
阅读 2557
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你好 我们公司是建筑公司 一般纳税人接到一个维修电线杆的活 收到保险公司一笔维修费 备注写的理赔款 现在保险公司让我们给开发票我们应该怎么给开 打电话问税务局说是理赔款不用开发票 但我们实际是维修费用 现在应该怎么给开发票 开多少税率的
桂龙老师
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提问时间:05/29 11:10
#建筑#
同学,你好,这是你们的收入啊,你们要开票给保险公司的,开票内容也是建筑服务 比如,一个汽车把电线杆撞坏了,保险公司负责赔偿,然后把赔偿款打给你们,相当于是委托你们把电线杆修复好。
阅读 2556
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老师您好 给员工交社保 借:其他应收款还是其他应付款呀
小锁老师
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提问时间:07/01 11:12
#建筑#
您好,这个的话是这俩都可以的,一般是其他应收款
阅读 2553
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如图所示 之前公司支出 借:开发成本 贷:应付账款 银行存款。 现在这笔钱原路退回公司账户,要做账冲平之前的分录的话,可以借:开发成本(负数) 贷:应付账款(负数) 银行存款(负数)吗?如果不是,应该怎么做账?
郭老师
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提问时间:05/02 20:35
#建筑#
你好对的 之前也没有结转是吧 是的话可以
阅读 2549
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建筑工程技术服务费税率是多少?总公司提供账单有技术服务费1000万×0.5%=50000
郭老师
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提问时间:01/12 23:07
#建筑#
增值税一般纳税人6% 小规模1%,季度30万可以免
阅读 2549
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与律师事务所签的合同属于哪类叫多少印花税呢?
东老师
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提问时间:04/11 17:43
#建筑#
你好,你们和事务所签订的合同都是不需要缴纳的
阅读 2547
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老师,我2月开了销项票,交了税款,没收到钱,3月才收到成本票,我2月做了分录, 借:合同履约成本 32万 贷:应付账款 32万 结转成本 借:主营业务成本 32万 贷:合同履约成本 32万 我3月收到普票321298.4元,冲回暂估怎么做,主营业务成本怎么再结转呢?不可能再结转321298.4元吧?
冉老师
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提问时间:04/11 09:22
#建筑#
你好,同学 如果金额是一模一样的话,直接发票附在前期暂估的后面即可的 或者全部反方向冲回,按照发票重新做账
阅读 2547
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请问老师。看电子税务局7月份申报中有一项“残疾人就业保障金申报”,点开后,有自动带出的数,直接提交申报就行吗?
家权老师
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提问时间:07/01 17:36
#建筑#
核对一下数据是否正确,正确就提交
阅读 2544
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我们和甲方签了劳务分包合同,约定开建筑工程专票,9个点,我们也不提供材料,只是有劳务队,这个我们应该可以开3个点的专票吧?
郭老师
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提问时间:07/02 15:51
#建筑#
可以的 建筑劳务的可以
阅读 2543
收藏 2
建筑公司,主要业务是桩基础施工,就是地基施工,关于归集工程施工成本有2个问题,问题一:施工人员10个,薪资构成是5000加施工提成,如果当月没有开工,即5000*10人=5万;如果有5个人开工,就是5000*5人+10000*5人;假如3个月都没有开工,那工资是计入工程施工吗?但没有工地如何分配?可以固定的5000工资部分计入管理费用,浮动工资计入工程施工吗?问题二:工程施工用的机械,每个月都要提折旧,如果3个月没有开工,这个折旧是计入工程施工还是管理费用?
婵老师
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提问时间:08/19 11:35
#建筑#
员工的工资是否能计入成本主要还是看合同约定及实际情况来定,一般来说如果停工是由于季节性原因、日常修理或其他非政府要求的非正常原因、或者甲方原因导致,那么员工的工资还是可以计入成本中。如果是非正常原因导致的,则这部分工资才计入费用或者营业外支出中。
阅读 2541
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老师你好、固定资产平时做账时每月是正常折旧,汇算清缴选择加速折旧该怎么填?如果选择加速折旧了会计上该怎么处理?季度报企业所得税的那张A201020资产加速折旧、摊销表要填吗?
meizi老师
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提问时间:04/10 15:16
#建筑#
你好正常折旧;这个按照实际些; 税收金额和计税金额; 不调整;需要的
阅读 2541
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公司22年流水未做账,怎么处理,目前挂的应收其实大部分都收回啦。还可以补做账吗,怎么操作
微微老师
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提问时间:04/10 15:44
#建筑#
你好,根据流水补做账的呢。
阅读 2541
收藏 11
老师、这个解析不是很明白、工程系统效率是什么啊 是有公式吗
东老师
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提问时间:07/12 08:35
#建筑#
您好, 您这个是会计问题吗
阅读 2538
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老师好,我们是建筑公司。1.收到总包单位工程款分录?2.向总包单位考虑工程款发piao分录?3.购买水泥管等材料,收到发piao,分录?4.领用及结转材料分录?5.支付分包款分录?6.收到分包款发piao分录?
朴老师
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提问时间:07/11 09:34
#建筑#
一、收入核算 1、收到预付工程款时 借:银行存款 贷:预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借:预收账款/应收账款 贷:工程结算收入 3、结转收入 借:主营业务收入 贷:主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷:本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借:工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 2.发生的材料费用 借:管理费用/原材料 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 3.支付人工费 借:工程施工--人工费 贷:现金(或应付工资等) 4.发生的机械费用 借:工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税(进项税额)(指的租赁) 贷:银行存款(或累计折旧等) 5.发生的其他直接费 借:工程施工--其他直接费 贷:银行存款(或现金等) 6.月末确认收入和成本 借:主营业务成本(按当期确认的合同成本) 工程施工——合同毛利 (倒挤) 贷:主营业务收入(按当期确认的工程结算收入) 7.工程完工决算后,应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵,冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工
阅读 2537
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老师好,请问下建筑劳务公司,全是清包工,需要用合同履约成本,合同结算等科目吗
宋生老师
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提问时间:04/11 16:11
#建筑#
你好,可以不用,直接计入主营业务成本之类的就可以了。
阅读 2536
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老师金蝶K3财务软件财务报表怎么设置,小企业会计准则
宋生老师
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提问时间:07/02 18:08
#建筑#
你好 1)【财务会计】——【报表】——【新会计准则】——【资产负债表】。双击打开报表; 2)在报表界面【工具】——【公式取数参数】——写好年度和期间后【确定】; 3)【数据】——【报表重算】后即可。
阅读 2535
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老师好,麻烦老师帮我看一下,根据这两笔业务,月底结转利润的时候,本年利润和主营业务收入的分录应该是多少,怎么写?谢谢
bamboo老师
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提问时间:07/01 16:06
#建筑#
您好 借:主营业务收入-工程款 -1209591.74+1166774.34=-42817.4 贷:本年利润 -42817.4
阅读 2532
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老师你好!请问一下建筑行业的应交税费科目,月底要不要结转,这个科目余额应该在哪一方啊,这个科目搞不懂,麻烦老师知道一下,谢谢老师
郭老师
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提问时间:04/11 12:34
#建筑#
你好,应交税费具体的是哪一个明细?
阅读 2530
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你好,请问农民工工资专用账户怎么开立?三方协议是怎么签订的
新新老师
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提问时间:07/01 11:26
#建筑#
施工单位应与劳务单位及银行方签订三方协议《建筑工程农民工工资专用账户资金协议》后,施工单位拿着建设单位给予的项目编码、劳务合同、三方协议去银行办理农民工专用账户. 农民工工资专用账户是指农民工工资与工程款实行分账管理.施工总承包企业根据工程项目中标通知书或直接发包告知书在工程项目所在地银行开设农民工工资专用账户; 建设单位将工程款中的人工费用单独拨付至工资专户,用于支付相应的农民工工资.然后,由施工企业为招用的农民工个人办理实名制工资银行卡.该银行卡具有唯一性. 施工企业根据实名制考勤记录、劳动合同等薪酬规定编制工资支付表,经农民工本人签字确认后;由承包企业按照承发包关系向工资专户开户银行递交应发工资等信息,并按照相关规定委托银行通过其设立的工资专户直接将工资划入农民工个人银行卡. 就签订代开工资协议写清楚就可以
阅读 2528
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老师,外经证开了后,就要预缴了吗?现在异地预缴,是直接在电子税务局里面操作预缴就可以吗?但是有个问题啊,我们是分包,预缴的时候,预缴增值税是怎么计算的?原则上开票的时候或者收款的时候就预交,是指的我们给甲方开具的发票或者甲方先给我们拨付的工程款的时候?由于我之前在过总承包建筑公司,预缴的时候还可以抵扣分包款。那现在这家公司是做专业分包的,预缴的时候,怎么计算预缴的税款?
木木老师
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提问时间:10/17 20:15
#建筑#
对的,现在的话可以直接在电子税务局里面操作,预缴增值税,就是用你的合同金额减去分包款的金额来计算。
阅读 2521
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我公司是建安企业,分包公司为本地企业不需要预交增值税,我公司在预交增值税申报的时候可以扣除这部分分包费用吗。
家权老师
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提问时间:04/22 14:47
#建筑#
可以扣除的,没问题的哈
阅读 2519
收藏 12
小规模建筑企业有一个合同是5万的,6月1号收到5000,28号收到15000,分录怎么做才合理?
东老师
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提问时间:07/10 17:06
#建筑#
你好,这个是先收钱吗?开票了吗?
阅读 2519
收藏 0
老师,请问我去年税金及附加忘记计提了,今年计提的话,需要做以前损益年度调整吗?请问会计分录怎么做的啊?
冉老师
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提问时间:04/10 14:55
#建筑#
你好,同学 本期可以直接计提的,以前年度损益调整科目不过利润表,谨慎使用
阅读 2519
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老师,我想问下这个可以当凭证入账吗
东老师
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提问时间:04/11 17:13
#建筑#
你好,没有问题,这个是可以入账
阅读 2517
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老师,我这个财务报表报送填了资产负债表点提交,利润表没填,就申报了,我想更正或者作废,没有没这一项了怎么办?
廖君老师
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提问时间:07/01 18:12
#建筑#
您好,要先作废。 上期的财务报表作废后重新申报:电子税务局,点击财务报表报送,填写报表数据,然后提交就是。税费申报及缴纳-财务报表月(季)申报-税款所属期 填好,-进入申报
阅读 2515
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老师怎样核实公司是否为小型微利企业
刘艳红老师
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提问时间:07/01 14:49
#建筑#
您好, 这个看申报表,企业所得税报表上面有
阅读 2512
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老师,小规模计算所得税,收入是含税价还是不含税价计算
宋生老师
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提问时间:04/10 18:43
#建筑#
你好!是按不含税价计算
阅读 2506
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请问劳务费预缴是什么意思,应该如何预缴呀 (我们是建筑业,前任会计做了90W的暂估劳务,然后我们这个月要对方开劳务票了,但是对方说要求我们预缴劳务费,不明白是什么意思,是要我们缴纳税点吗?在哪里缴呀)
朴老师
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提问时间:04/11 10:34
#建筑#
同学你好 预交增值税的吗
阅读 2505
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建筑公司的人工部分是由劳务公司提供的人员,那这个人员应该就不是我们的公司人员,所以不用交残保金吧?
宋生老师
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提问时间:07/02 12:01
#建筑#
你好!是的。这个不用你们交
阅读 2504
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