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然后其他应付款你根据什么来的。个人支付的银行回单吗？

这个账务现在有怎么处理才合适呢，财报实在是太难看了，今年的总收入能申报到3000多万

你好，你们的原始凭证齐全吗？

你先不要管好看不好看，你得做出真正的余额，你账实得相符。

入库收根据发票来入库的，其他应付款科目是根据个人的银行回单做的 我们主要是做电商的，现在有个点就是，我们从A进的货只能通过电商销售，但是会有个操作就是我们会把货卖给线下，就会把卖给线下的钱转到店铺相当于卖货，然后从店铺转到银行，我们对私的流水也很大 每个月的成本我是按照收入的80%-92%结转成本

那你这个原始凭证就不对，你入库根据发票来入。那有没有发票没及时开进来，已经入库了的，或者是发票提前开进来，但是没有入库的。仓库有单独的人吗？你去和仓库那边核对一下你的库存明细。

你不要按照这个比例来结转成本，你得用销售数量乘以入库单价。

但是也会从B公司进货，这个货多半是线下销售，款进的法人个人账户，那这样的话可以把法人账户转给公司的其他应付转到应付账款去嘛

不可以 个人账户收款，借其他应收款，贷主营业务收入，应交税费，借主营业务成本，贷库存商品。 如果个人支付了货款，借应付账款或是库存商品，贷其他应收款。

仓库里面的货是发票要先入库的，一般是本月打款本月的货就已经入库，但是发票是第二月月初开具的，所以是按照收到发票来入账的‘’所以实库与账库，账面就有一个月的差异

那你做错了，借库存商品贷应付账款，暂估收到货物没有发票的做这个。

你这没有收到发票，你这账上的库存都比实际的库存多，你是不是有少做收入的业务？

就是个人账户收款了，有时侯也自己代公司支付了货款，我在核账的时候吧个人直接支付货款这部分记入其他应付款去了，导致其他应付款余额越来越大，之前这部分是没有开票的，所以现在要把这部分发票给补回来，那现在怎么调整这个账户

借其他应付款贷主营业务收入，应交税费借主营业务成本贷库存商品补这个。

那现在就是收入报少了，库存多，但是没有那么多进项可以抵扣啊，交太多税老板肯定不愿意啥，那现在还有必要调整1月到现在的库存嘛，像现在这样我暂估12月的入库，1月收到发票的跨年了，是可以税前扣除，但是账务怎么处理呢

借库存商品贷应付账款， 发票到了借应付账款，贷库存商品， 借库存商品，贷应付账款。

暂估是这样嘛，我是含税的暂估价

你好 应付帐款 不含税

是这样嘛老师老师

这样的话我们账上的库存又增加了300万，实际收到的发票是有折扣的，感觉库存越来越大

折扣之后再来暂估呀。

按照折扣之后的来暂估。