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问题已解决
老师，发现去年的分类，把进项税额当成普票录错了，导致费用增加了，今年应该怎么调整？是这样调整吗 借：利润分配-未分配利润 贷：营业费用 然后 借：待抵扣进项税额 贷：利润分配-未分配利润
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你好，请稍等，稍后发。
05/11 20:11
小敏敏老师 
05/11 20:16
借：应付账款
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：应付账款
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润
UK距离 
05/11 20:19
去年做的分录是，借：营业费用 贷：银存，正确应该是借：营业费用，借：待抵扣进项税额，贷银存
UK距离
05/11 20:20
如果是当期冲直接把费用冲进去待抵扣进项税额就可以，但是跨年了，应该怎么冲
小敏敏老师
05/11 20:25
跨年通过以前年度损益调整科目来调整
借：银行存款
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
应交税费-待抵扣进项税额
贷：银行存款
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润
UK距离
05/11 20:31
没有以前年度损益这个科目呢？
UK距离
05/11 20:31
没有以前年度损益这个科目呢？
小敏敏老师
05/11 20:32
没有可以用利润分配-未分配利润科目调整。
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