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24年公司本年新购入的车辆发生事故走了保险公司走了全损，做了固定资产清理，最后转了营业外收入，年度汇算清缴的时候怎么填写固定资产折旧表？A105090的表还用填写吗怎么填写？
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第一列原值
第二列2024年折旧的金额。
第三列和第二列填写一样的。
第四列原值。
第五列允许抵扣所得税的折旧金额，第八列和第三列填写一样的没有处置损失，不需要填写，105090。
05/20 12:49
72681119 
05/20 12:52
第五列允许抵扣所得税的折旧金额在哪里看这个数？
郭老师 
05/20 12:53
允不允许抵扣需要你自己判断，不能低于最低折旧年限，必须得有发票。
72681119
05/20 12:59
他是刚买了两个月就撞了，全损了，保险公司给的钱没有发票，拍卖公司给了一小部分有发票，这个是能抵扣还是不能抵扣
郭老师
05/20 13:01
你好，保险公司给你们钱不会给你们开发票的，一般都是收款人开发票
然后拍卖公司给你开的啥发票？
72681119
05/20 13:07
就给了一张二手车交易的发票5000元
郭老师
05/20 13:07
你们是买的新车吗？如果是二手车的话，可以抵扣。只能抵扣发票上面的。
72681119
05/20 13:12
我们这个全损车量是新车，那就是不能填写得调增是吗，第五列税收折旧、摊销额这一列就不用写了是吧，后面纳税调整金额就是和第二列一个数对吗？
郭老师
05/20 13:13
对的是的，是这么做的
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