问题已解决
13、本月是12月,计提以上本月应交税金,季度应交税金,应税已缴纳



您好,是计提哪方面的税费了
05/22 16:06
m854520166 

05/22 16:11
增值税的进项销项

刘艳红老师 

05/22 16:12
结转进项税额:
借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷:应交税费——应交增值税(进项)
结转销项税额:
借:应交税费——应交增值税(销项)
贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税
结转未交增值税: 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额:
借:应交税费——应交增值税-转出未交增值税
贷:应交税费——未交增值税
如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额:
借:应交税费——未交增值税
贷:应交税费——应交增值税-转出多交增值税