免费问答

可以结转到成本吗，因为还有其他应交款，附加税的

可以的，转到主营业务成本，其他附加税转到税金及附加里面

那主营业务附加税不是在贷方了吗，变成贷方有金额了

这个附加税不是前面你入账就结转损益了吗，为什么会有金额

这是以前年度的，现在才结转到附加，不是成负数了吗，其他应交款是在贷方的

现在是具体哪个科目有余额呀

其他应交款-教育费附加等附加税贷方有余额，应交城建税，还有个税，印花税，都是贷方有余额，因为之前有多交增值税，所以算下来应交税费就是负数，贷方是正数余额，现在把它转入主营业务税金及附加，不是把以前的对冲了吗

你通过营业外收支来调平就可以了

营业外支出是要调增所得税吗

要的，这个要调增的

应交城建税也要调到主营业务税金及附加吗

调增是对应哪一栏来调，营业外收入吧，借方是其他应交款那些，贷方是营业外收入吧

是的，这个也是计入税金及附加的

这些都结转到营业外收入是吗，相当于之前没交的附加税，哦，这样有道理了，个税和印花税也是吗

是的如果调账也是这样的

那货币资金要调吗，账面把应收股东的钱结到货币资金了，没有往来了，如果账面还有欠股东的钱，其他应付款，应该可以不理吧

不用，这个不用管的哦

那货币资金还有怎么办

没事呀，这个是正常的

就是注册资金没亏完，还剩几十万，固定资产原价刚好减完累计折旧，在资产负债表显示也没事吧

可以的，这个不影响的