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问题已解决
你好，我有一笔固定资产预付款，但后面没有回来，，卡片上已经添加了，需要怎么做账和处理固定资产卡片
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账务
转预付账款：借 “其他应收款”，贷 “预付账款”。
计提坏账（若需）：借 “信用减值损失”，贷 “坏账准备”；确定无法收回转销时，借 “坏账准备”，贷 “其他应收款” 。
固定资产卡片
在系统中标记作废、删除或做终止标识，备注未取得原因，保证账卡一致。
税务
符合条件可申报资产损失税前扣除，留存合同等证明资料。
05/27 17:23
朴老师 
05/27 17:35
对的
这个得做分录哦
借固定资产清理
借累计折旧
贷固定资产
借银行/营业外
贷固定资产清理
贷销项
朴老师
05/27 17:46
是的
这个肯定是不对的
朴老师
05/27 17:52
审计咋审计的？没看出来这个问题吗？
朴老师
05/27 17:57
为啥改不了？不是还没出报告吗
朴老师
05/27 18:04
那你就在今年做跨年的
朴老师
05/27 18:08
可以的，做跨年调整就行
朴老师
05/27 18:12
你们是什么会计准则
朴老师
05/27 18:12
你固定资产发票收到了吗
m85475288 
05/27 17:34
固定资产卡片是不能直接删除的是吗
m85475288
05/27 17:34
怎么做固定资产清理呢
m85475288
05/27 17:43
我之前是直接做了一笔冲红的，删除了固定资产卡片
m85475288
05/27 17:44
这样不行哈
m85475288
05/27 17:51
这家已经做审计了，不能改账了，汇算要出备案的，出报告的人问我是什么原因对不上合计，这个要怎么解释啊
m85475288
05/27 17:54
没有呢，不知道是怎么回事
m85475288
05/27 17:55
那现在这边出报告的怎么解释呢，改不了账了
m85475288
05/27 18:03
审计出了，不能改账了
m85475288
05/27 18:06
好的，是可以改在今年的吗
m85475288
05/27 18:11
那分录呢，怎么做，这些吗？
m85475288
05/27 18:12
也是按照这些吗
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