免费问答

收到产假生育津贴2万，休产假每个月正常发工资共计1.5万，现在补发5千。分录 1.发放产假工资 借：管理费用-工资1.5万 贷：应付职工薪酬-工资1.5万，借：应付职工薪酬-工资1.5万 贷：银行存款1.5万 2.收到生育津贴 借：银行存款2万 贷：其他应付款2万 3.补发差额 借：其他应付款0.5万 贷：银行存款 0.5万 4.处理其他应付款余额 借：管理费用 - 工资 -1.5 万（红字） 贷：其他应付款 1.5 万。 请问：按照以上分录，“应付职工薪酬-工资”的本年发生额就和“管理费用——工资”的本年发生额，会不一致，这样是否有关系？原来会计事务所审计的时候，跟我们说，“应付职工薪酬-工资”和“管理费用——工资”本年发生额应该金额一致。麻烦老师，谢谢