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这笔分录啥意思
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第一个销项进项转出进项税额抵扣的。
第二个：增值税加计扣除。加计扣除的这一部分，你做了进项。然后。
第三个把进项税额结转到转出未交增值税红冲下面有进项后冲的
第四个：红冲了加计扣除不符合要求。
第五个：补交的税款用留底抵扣了。
08/07 14:33
似水 
08/07 14:42
相当于没交税是吗，这些数没明白
郭老师 
08/07 14:43
第一个是销项、进项和进项转出的发生额。
第二个进项税额乘以5%的。
第三个进项税额乘以5%。
第四个进项税额乘以5%。
第五个进项税额乘以5%加营业外支出。
似水
08/07 14:59
18开头的是22年加上23的进项总共的乘以5%吗
郭老师
08/07 15:04
这个具体的是哪一年的？看不出来。
似水
08/07 15:50
这个数是怎么算的
郭老师
08/07 15:57
你去找2022年到2023年进项税额的发生额×5%算下
似水
08/07 16:02
第一的销项税额抵减知道，第二个补记和冲减啥意思，最后一个用留底的抵减欠税的
郭老师
08/07 16:11
第二个是补的佳绩加计扣除，然后红冲加计扣除
似水
08/07 16:16
补提了，为什么红冲了
似水
08/07 16:16
补提了，为什么红冲了
郭老师
08/07 16:20
因为他不符合抵扣的政策
似水
08/07 16:27
怎么放到未交增值税里呢
郭老师
08/07 16:30
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费未交增值税
做这个
结转增值税的
似水
08/07 17:21
其他收益和进项税都冲减了，正常未交增值税不是应该在贷方，最后一次是缴纳吗
郭老师
08/07 17:23
对的是的，是这个意思的。
似水
08/07 17:25
不符合规定的直接做相反分录不就好了，为什么又转到转出未交增值税里
郭老师
08/07 17:26
因为他之前的进项需要结转到转出未交增值税里面呀
似水
08/07 17:31
正常计提增值税的时候会放到转出未交增值税，这样的话还要再做一笔结转分录，给他转平是吗
似水
08/07 17:32
最后一笔直接用留底的进项放在贷方了
似水
08/07 17:34
还是没太明白，他中间那几个分录，进项税额转到转为未交增值税，其他收益怎么还转到未交增值税里了
郭老师
08/07 17:43
你之前的进项加计扣除结转到了转出未交增值税。因为金乡税额，它不是没有余额嘛。然后，你这个进项税额不符合要求，需要红冲。那结转的转出未交增值税里面的是不是也得红冲了它？
郭老师
08/07 17:43
你之前做了哪些你去捋一下
借进项贷其他收益，
借转出未交增值税
贷进项
是不是这么做的？
那你这个业务不能抵扣，需要红冲那个结转的第二步，是不是也得红冲了它呢？
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