00:10:00
问题已解决
关于劳务派遣以及人力资源外包的方面 差额开票，比如我直接开半年期的发票，这半年期间这些员工的工资社保都不是确定的，怎么记账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你开的是差额吗？做预收账款，
借银行存款
贷预收账款，
应交税费简易计税
不做收入也不做成本
08/15 14:25
84784955 
08/15 14:27
是差额，辛苦老师解答下
郭老师 
08/15 14:27
你好，我给你写了账务处理，没有做收入，也没有做成本。就做了一个预收账款。提前开的发票。
84784955
08/15 14:28
那就是成本后期怎么抵扣，就是我把半年期发票开出来了，这半年人工工资社保还没确定出来。关于我交税的问题
84784955
08/15 14:29
后期如果交税，这个账怎么处理呢
郭老师
08/15 14:31
增值税按 发票的税额抵扣不是吗？
申报的时候附表一和三里面分别填写销售额
表三里面的本期发生额实际抵扣金额在你的发票备注里面有
按月借预收账款
贷主营业务收入
应交税费简易计税
借主营业务成本
应交税费简易计税
贷应付职工薪酬工资
阅读 51
描述你的问题，直接向老师提问
921
意见反馈
