问题已解决
老师有个问题咨询一下厂房大部分已经改造好了,已经在使用了,但是改造的发票还没开,如何入账提折旧 刘艳红老师文文老师不要接



你好,按照借固定资产贷在建工程
来了发票贴上就可以的
09/04 15:18

84784957 

09/04 15:29
在建工程没有发票可以用合同入么

暖暖老师 

09/04 15:31
按理不可以的,这么大得工程应该有合同

84784957 

09/04 15:34
有合同但是钱付了一部分

暖暖老师 

09/04 15:34
那就不要紧,留着合同就可以

84784957 

09/04 15:34
因为需要决算才能确定最终的价格

暖暖老师 

09/04 15:35
那按照暂估价格入账,最后再做调整

84784957 

09/04 15:49
合同入库借在建工程,贷应付账款暂估吗?然后借固定资产,贷在建工程

暖暖老师 

09/04 15:49
固定资产-暂估这个明细

84784957 

09/04 15:54
固定资产暂估?那下个月能提折旧么?

暖暖老师 

09/04 15:55
可以计提折旧得这个

84784957 

09/04 16:00
然后发票到怎么处理

暖暖老师 

09/04 16:02
贴到你后边最后确认价值得固定资产凭证后

84784957 

09/04 16:03
老师那暂估怎么冲回

84784957 

09/04 16:04
暂估比如说是100w,实际开票是150w

暖暖老师 

09/04 16:05
借在建工程
累计折旧
贷固定资产-暂估
银行存款等(新增部分价值确定后)
再结转在建工程

84784957 

09/04 16:41
1.合同入库,借在建工程100w,贷应付账款暂估100w,2.借固定资产100w,贷在建工程100w,3.次月计提折旧0.79w,借管理费用折旧0.79,贷累计折旧0.79w,4发票10月到了150W,借在建工程50w,累计折旧0.79w,贷固定资产-100W,应付账款暂估-100w,应付账款星马公司50w,预付账款100w,累计折旧0.79
最后结转借固定资产150w,贷在建工程150w
这个累计折旧2个月每月少提了4000,那这个是后面补上去还是就这样第3个月计提1.19w前两个月不用管他

暖暖老师 

09/04 16:42
前边少计提得不需要调整