问题已解决
请问企业所得税申报时1,已计入成本费用的职工薪酬,填什么数,科目余额表上的本年累计数贷方数据吗?2实际支付给职工的应付职工薪酬呢?提示图片问题是哪里错了?



同学你好
回去我给你图片,你看看
10/15 19:14

jydd2014 

10/16 11:44
已计入成本费用的职工薪酬:按科目余额表应付职工薪酬本年贷方累计数,实际支付给职工的应付职工薪酬:按科目余额表应付职工薪酬-职工工资本年借方累计,请问这样对吗?

朴老师 

10/16 11:48
看这三个图片哦,这是最新变化
是这样

jydd2014 

10/16 15:57
老师,请您帮忙看一下,下面这个增值税的问题,要怎么调。

朴老师 

10/16 16:01
需冲红前期错误计提减免的凭证,再调整未交增值税。分录大致为:
冲红错误减免:借 “营业外收入 —— 增值税减免”6776.74,贷 “应交税费 —— 应交增值税”6776.74(调平营业外收入与税局数差异);
清理未交增值税借方余额:借 “应交税费 —— 未交增值税”20330.19,贷 “应交税费 —— 应交增值税”20330.19。

jydd2014 

10/16 16:41
谢谢你的回复,6776.74这笔借方营业外收入,贷方应交税费—应交增值税—哪个3级科目呢?这下面3级科目目前都是平的

朴老师 

10/16 16:44
这个应该是减免税这个三级科目

jydd2014 

10/16 17:08
按这样应交税费—应交增值税—未交增值税无借方余额了,应交税费—应交增值税—余额27106.93,营业外收入—增值税减免全能累计还是27106.93

朴老师 

10/16 17:09
计入减免税这个就可以

jydd2014 

10/16 17:38
调完应交增值税借方还是余额

jydd2014 

10/16 17:38
调完应交增值税借方还是有余额

朴老师 

10/16 17:42
同学你好
调完没有余额