免费问答

一、计算公式有问题 该公式不符合任何法定计税逻辑，无论是小规模纳税人增值税（按销售额×征收率），还是企业所得税（按应纳税所得额×税率，且扣除项需合规），都不能这样简单计算，会导致税额算错，存在税务风险。 二、发票操作违规，需调整 对公汇款却走费用报销，属于“资金流与账务流不一致”，是违规的。需做账务调整：冲销原费用报销分录，重新按“对公付款”记账（如借：相关成本/费用，贷：银行存款），确保资金流向与账务记录匹配。