老师，您好！有一笔应调增的管理费用。借：以前年度损益调整 -管理费2万贷：长期待摊费用 2万。请问想应纳税调增的分录怎么写呢？借方是什么呢？贷：应交企业所得税 2万*25%_实务

问题已解决

老师，您好！有一笔应调增的管理费用。借：以前年度损益调整 -管理费2万贷：长期待摊费用 2万。请问想应纳税调增的分录怎么写呢？借方是什么呢？贷：应交企业所得税 2万*25%

m34Y9868| 提问时间：12/11 11:45

温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答

郭老师

金牌答疑老师

职称：初级会计师

你好，调增之后需要补所得税吗？如果是的话，借以前年度损益调整贷应交税费企业所得税

12/11 11:46

m34Y9868

12/11 14:12

老师，如果不涉所得税，就是记入未分配利润，对吗？

郭老师

12/11 14:13

不是企业会计准则，就是用以前年度损益调整小企业会计准则，用利润分配未分配利润如果不交所得税，就不要做最后一个

描述你的问题，直接向老师提问

拍照一键搜题更便捷
老师回复第一时间通知

免费问答