00:10:00
问题已解决
老师，总公司A有2个分公司B和C,但最开始B的股东是C,B注册资本100万，C已投入50万，然后B做了股权变更把C变成了A，A、B、C公司这样子处理正确吗，之前那个老师帮我看处理是没问题的，但是这个股权转让是没有实际付款的，是机关办理了转让手续，但是实际是0转让，没有付款的，转让申请表金额写的是0，这种处理方式对吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好会计分录是对的
12/13 16:57
财务 
12/13 17:10
但是这样子导致有挂账怎么处理呢，C有其他应收款，A有其他应付款，因为0转让，不会给钱的
财务
12/13 17:11
但是这样子导致有挂账怎么处理呢，C有其他应收款，A有其他应付款，因为0转让，不会给钱的
财务
12/13 17:22
我看有些说做其他应付款和其他应收款是错误的，转让方应该是营业外支出，受让方是无偿取得股权，视同资本投入应该做资本公积-资本溢价
暖暖老师 
12/13 17:22
最后转入营业外支出平
财务
12/13 17:23
意思是前面那样子处理之后，转让方把其他应收款转入营业外支出，受让方把其他应付款怎么处理呢，资本公积吗
暖暖老师
12/13 17:30
可以转资本公积，需要申报印花税
财务
12/13 17:38
这个问题我简化了的，没有把自然人股东写进去，还有一个股东是个人，这个A公司关于这个自然人的其他应付款挂账怎么处理呢，也是资本公积吗
暖暖老师
12/13 17:40
是，这样不涉及损益的
财务
12/13 17:48
这样子处理是可以的吗，因为是后面发现转了股权的，所以现在是在补分录
暖暖老师
12/13 17:59
不要紧的，都转了只是分录没做
财务
12/13 18:13
好的谢谢，因为涉及到印花税我有点担心，这是24年的事情了
暖暖老师
12/13 18:23
不要紧的这个，放心
阅读 92
描述你的问题，直接向老师提问
12
意见反馈
