问题已解决
老师,我们计提个人部分交的养老,医疗,失业保险是这样做得,单位缴纳部分没有计提,实际缴纳的时候,借:管理费用-养老保险,贷:银行存款。 老师这样做是不是不对,正确做法分录该怎么做?



是的,但是,社保一般都是当月交当月。一般无需计提的。
2019 04/16 17:46

84785033 

2019 04/16 18:08
老师你可以说完整点吗

答疑陈园老师 

2019 04/16 18:33
社保是当月交当月的,缴纳的时候借:管理费用-社保 其他应收款-个人社保部分 贷银行存款

84785033 

2019 04/16 18:46
老师,正常是当月交当月的,我们都是晚一个月,4月份才叫的2.3月份

84785033 

2019 04/16 18:50
老师,社保部分不用走应付职工薪酬薪酬科目吗?

答疑陈园老师 

2019 04/16 19:04
不需要的,无需计提都是直接入管理费用