问题已解决
老师,收到这样一张发票,我外账应该怎么做分录?



你们是做什么的?收到的是现代服务费发票是用于什么?
2019 05/09 11:34

84785040 

2019 05/09 14:18
我们是供应商,零售客户扣除服务费,开的普票过来

Kim 

2019 05/09 14:21
那就入管理费用-服务费就可以,加税合计入账,普票是不能抵扣的

84785040 

2019 05/09 14:33
借 管理费用-服务费
贷 应收账款-美宜家
这样吗?

Kim 

2019 05/09 14:42
恩,没有支付的话就挂往来

84785040 

2019 05/09 16:05
是另外设置二级科目服务费,还是可以都计入广宣费里面

Kim 

2019 05/09 16:20
你重新设个二级科目,广告宣传费是有那个税前扣除标准的

84785040 

2019 05/09 16:42
老师,那像这种对方开的专票呢?怎么做分录了?

Kim 

2019 05/09 16:45
专票你们可以抵扣的话就要加税分离,
借:管理费用-服务费
应交税费-应交增值税(进项税额)
贷:应付账款/银行存款/现金