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问题已解决
老师，前几个月计提加计抵减发生额时做的分录是借 应交税费-增值税-加计扣除 贷 其他收益 。这个月之前的全部已抵减了，那应该怎么做分录？
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正确的分录是 借：应交税费-未交增值税 不过你前面的已经抵减完毕了 那么就不需要修改了
2019 08/13 10:32
84784978 
2019 08/13 10:35
您能不能告诉我正确的计提和实际抵减后怎么做分录
轶尘老师 
2019 08/13 10:36
借：应交税费-未交增值税 贷：其他收益 然后月末的时候 冲减应交税费-未交增值税的贷方
84784978
2019 08/13 10:40
冲减的时候借方是应交税费-增值税-加计扣除吗？
轶尘老师
2019 08/13 10:41
冲减应交税费-未交增值税 这个科目啊
84784978
2019 08/13 10:43
是啊，冲到时候借方计入什么科目呢？
轶尘老师
2019 08/13 10:45
这个冲减是自己算的 比如你销项大于进行 应交税费-未交增值税有贷方余额 缴纳的时候就自动冲减借方余额了
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