老师，您好！请问小规模纳税人去税局代开专票时，当场扣除的增值税和附加税如何入账？确认收入时没有相关的成本结转，可以吗？我们这个是茶社，为客户提供服务的，只有人员工资入费用了，没有什么别的成本啊_实务

问题已解决

老师，您好！请问小规模纳税人去税局代开专票时，当场扣除的增值税和附加税如何入账？确认收入时没有相关的成本结转，可以吗？我们这个是茶社，为客户提供服务的，只有人员工资入费用了，没有什么别的成本啊

84784990| 提问时间：2019 08/15 14:21

温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答

王晶老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师

你好，如果是服务是可以的呢，附加税要计提计入税金及附加

2019 08/15 14:22

84784990

2019 08/15 14:29

这个附加是不享受小规模减免税政策的吧？是代开专票产生的附加

王晶老师

2019 08/15 14:40

不是，不享受减免的政策的

描述你的问题，直接向老师提问

拍照一键搜题更便捷
老师回复第一时间通知

免费问答