00:10:00
问题已解决
老师，我们公司现在给员工补交18年的养老保险等三险，但是我之前没有计提，现在应该怎么做账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，可以补计提的，按受益部门计提
2019 11/21 15:52
84784979 
2019 11/21 15:54
具体应该怎么做分录呢
郭老师 
2019 11/21 15:56
借管理费用-社保
贷应付职工薪酬-社保
计提单位负担的部分
84784979
2019 11/21 15:58
不用计提可以吗
郭老师
2019 11/21 15:59
建议计提，汇算清缴方便
84784979
2019 11/21 16:00
现在是公司全部承担了，我们个人没有出，这种情况应该怎么弄
郭老师
2019 11/21 16:02
个人部分借营业外支出贷银存
84784979
2019 11/21 16:07
补计提
借:管理费用-社保-养老
-医疗
-工伤
贷:应付职工薪酬-社保-养老
-医疗
-工伤
84784979
2019 11/21 16:09
缴纳时
借:应付职工薪酬-社保-养老
-医疗
-工伤
营业在支出-个人部分
贷:银行存款
84784979
2019 11/21 16:09
老师，这样做对吗
郭老师
2019 11/21 16:15
你好，是的
分录可以的
84784979
2019 11/21 16:16
好的，谢谢
郭老师
2019 11/21 16:18
不用客气的，
84784979
2019 11/21 17:07
老师，如果这样做分录的话，计提的应付职工薪酬和实际缴纳时的应付职工薪酬金额是不相等的，对吗
郭老师
2019 11/21 17:08
想等，计提缴纳的应付职工薪酬是一样的，个人的部分没有计提，做了营业外支出
84784979
2019 11/21 17:13
好的，谢谢
郭老师
2019 11/21 17:15
不用客气的，
阅读 0
描述你的问题，直接向老师提问
意见反馈
