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是不是要等相应的票开来在做转出呢

你好，请问您是什么原因需要转出

票开错的，然后认证抵扣后才发现错误，次月才发现

你好，这种情况等收到对方的红字发票时再做冲减进项税额

借库存商品100贷应交税费应交增值税–进项税额转出100 收到正确的票后 借应交税费应交增值税进项税额转出100贷库存商品100

对吗，老师

你好，现在先不做处理 收到红字发票，借：库存商品 应交税费——应增（进） 贷：银行存款等，都是负数 再按正确的重做一遍分录就可以

那这个月申报已经做进项税额转出了，账上也不用做处理吗

你好，如果您已经转出，借库存商品100贷应交税费应交增值税–进项税额转出100 ，做这笔分录。

嗯，等来票在做借应交税费应交增值税进项税额转出100贷库存商品100 对吗

你好，等到发票来时，借：库存商品（负数） 应交税费——应交增（进）

根据票上的数据做负数分录，那转出的那个100怎么结转呢

你好，转出的已经申报了，现在重新做进项就可以

老师，还是有点不明白

你好，就是您之前已经转出了这部分税额，相当于没有抵扣，我们现在计入进项税额抵扣就可以了

我可以根据红字信息表做个冲回的分录都是负数，正确的票收到后直接做正确分录也可以吗

你好，可以的，将原来您做的转出冲回，再做正确的

嗯嗯，谢谢老师

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