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问题已解决
老师你好!工资基数是3800 五险一金1011.56元 计提社保 借，管理费用_社保费1011.56 贷，应付职工薪酬_社会保险费1011.56 借，应付职工薪酬_社会保险费1011.56 借，其他应收款_社会保险费304 贷，其他应收款_社会保险费95 计提12月工资： 借管理费用_职工薪酬8000 贷，应付职工薪酬_职工工资8000 借，应付职工薪酬薪酬_职工工资8000 贷，其他应收款_社会保险费304 贷，其他应收款_社会保险费95 贷，银行存款7601 问题来了，这是2019年发放工资账务处理，2020年涨工资了扣完社保4500，怎么做账?
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也就是说，你之前计提的这个金额给他计提少了，那么你现在把这个差额给他补计提起来。跨年了，你这个费用类的科目，通过以前年度损益调整来进行替换。
2020 01/21 13:19
84785028 
2020 01/21 13:37
没有少计提，2020一月工资涨了4500账务处理数据怎么变?
84785028
2020 01/21 13:40
2019年扣完社保工资是3601
2020年工资要涨到4500，扣完社保我要拿到收了是4500，管理费用数据?
84785028
2020 01/21 13:44
3800社保基数不变?
木木老师 
2020 01/21 13:47
你的意思是说工资涨了对吧，那么工资涨了的话，你之前的处理也是少计提了。
84785028
2020 01/21 13:55
2019年工资是对的，现在2020年1月要涨工资，1月涨工资数据要变了，帐怎么做
木木老师
2020 01/21 13:58
你上面给了我一个分录啊，你上面的分录都是对的，只是说你后面涨工资的话，你记得这个工资的这个金额有变化而已，其他的都不变。你明白这个意思吗？
84785028
2020 01/21 15:31
怎么变呀？
84785028
2020 01/21 15:32
我问的就是这个意思，数据怎么变?拿到手工资4500
木木老师
2020 01/21 15:32
你金额你奔驰他的这个工资应该发多少？你这个金额就按照多少去计提啊，明白我的意思吗？因为我现在在外面没有办法完全打字把这个分录给到你，因为现在是手机登录的。你正常的做的计提和发放的分录直说，这个金额按照你当期应发的工资去就到你的工资费用和应付职工薪酬。
84785028
2020 01/21 19:37
社保基数变了吗？
84785028
2020 01/21 19:37
奔驰是什么意思呀？
84785028
2020 01/21 19:37
问了半天什么问题也没有解决
木木老师
2020 01/21 19:58
给我数据，你的社保现在缴纳多少，分录给你
84785028
2020 01/21 20:06
养老保304
医疗保95
木木老师
2020 01/21 20:11
计提社保
借，管理费用～社保费，单位缴纳部分
贷，应付职工薪酬-社保，单位缴纳部分
计提工资
借，管理费用～工资，应该发放金额
贷，应付职工薪酬～工资
缴纳社保
借，应付职工薪酬～社保
贷，银行存款
借，其他应收款～个人社保部分
贷，银行存款
发放工资
借，应付职工薪酬～工资
贷，银行存款
其他应收款～个人社保部分
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