问题已解决
#提问#航天公司的税控发票系统维护费280元可以减免,分录是借应交税费~应交增值税~减免税款货管理费用~维护费吗?如果这样做分录账上每年借方都有余额?如何平账



借管理费用~维护费 负数 这个月洞门结转损益结转为0 借转出未交增值税 贷应交税费~应交增值税~减免税款
2020 01/25 18:37

84784991 

2020 01/25 18:41
这个月12月份已经结转下一年了,到2020年可以补做这笔凭证吗?

84784991 

2020 01/25 18:42

84784991 

2020 01/25 18:43
以前年度的余额也在一

maize老师 

2020 01/25 18:43
你这个是啥减免税?是税控设备么?你这个是几年的?

maize老师 

2020 01/25 18:44
一起结转就可以,要是之前没有结转话后续一起结转

84784991 

2020 01/25 18:47
是税控设备服务和维护费,老师能完整的分录告诉我吗?我之前的分录可能做错了

maize老师 

2020 01/25 18:50
借:管理费用 280
贷:银行存款/现金 280
抵减增值税税额,
借:应交税费——应交增值税(减免税款) 280
借:管理费用 -280
借,应交增值税-转出未交增值税,贷应交增值税(减免税款)

84784991 

2020 01/25 18:57
我在2020年1月份做账时把以前的一起结转可以吗?

maize老师 

2020 01/25 19:14
是的,这个科目结转为0

84784991 

2020 01/25 22:49
谢谢老师

maize老师 

2020 01/25 23:10
好,祝您新年快乐